二级理财规划师考试专业能力复习题

时间：2021-04-14 13:23:14 来源：东东创业网 本文已影响人

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第一部分：单项选择部分 单项选择题（每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） ? 第一章、现金规划 1、小王购买了1000元的货币市场基金，下列选项不属于影响货币市场基金收益率的主要因素的是（???? ）。

A 利率因素????????????? B 规模因素?????????? C 收益率趋同趋势????????? D 成本因素 2、张先生想办一张信用卡，于是向理财规划师了银信用卡的有关功能。下列选项不属于信用卡功能的是（? ??）。

A 符合条件的免息透支??? B 储蓄存款?????????? C 预借现金?????????????? D 免息分期付款 3、孙先生两年前购买了一份人寿保险合同，保单目肖的现金价值达到10万元，由于一时资金紧张，孙先生准备向保险公司申请质押贷款。则孙先生的贷款额度大约为（??? ）万元。

A 7????????????????????? B 10????????????????? C 9???????????????????? D 11 4、王先生的生意最近资金紧张，所以准备通过典当自己的动产和不动产来融通资金。王先生了银到可以进行典当的动产、不动产通常有三种，则下列选项不必呈其中之一的是（???? ）。

A 汽车典当????????????? B 房产典当????????? C 债券典当??????????????? D 股票典当 5、定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。老刘春节前取得了30000元的奖金收入，计划给孩子9月份升入高中作为学费之用，由于担心投资可能亏损，他将该笔奖金进行了定活两便储蓄，则届时他的利息收入为（??? ）。

（A）根据活期利率实际天数计算? （B）根据定期利率实际天数计算 （C）根据半年整存整取利率计算? （D）根据半年整存整取利率的60%计算 6、整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。该储蓄产品适合(???? )的客户。

（A）有存款在一定时期内不需动用，只需定期支取利息作为生活零用 （B）将闲置资金转为定期存款，当活期账户因消费或取现不足时需要将定期存款自动转为活期存款 （C）有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用 （D）有整笔较大款项收入且需在一定时期内全额支取使用 7 、规模越大，则该货币基金收益率（???? ） （A）越高??????????????????? （B）越低 （C）无法判断??????????????? （D）与规模等比例递增 8、在客户办理现金储蓄的时候，（?? ）方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户。该方式的超存金额为（?? ）元。

（A）存本取息；
50000?? （B）存本取息；
5000? （C）整存零取：50000?? （D）整存零取：5000 9、货币市场基金是有效的现金管理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是（?? ）；
同时，银行定期存款享受的是（?? ）。

（A）复利；
单利??? （B）复利；
复利???? （C）单利；
复利??? （D）单利；
单利 10、信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡人刷卡消费（?? ）。

（A）不必支付手续费（B）可在一定额度内免息透支 （C）需要支付手续费（D）既形成对银行的负债并需支付利息 11、人民币通知存款利率较活期存款高，是大额资金管理的好方式，但其开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存金额( B)万元，最低支取金额为(????? )万元。

(A)5，3??????? (B)5，5??????? (C)3，1??????? (D)3，3 12、小刘手中持有 2 万元的货币市场基金，他想查看基金增长情况，通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：一是七日年化收益率；
二是每万份基金单位收益。影响货币市场基金收益率的主要因素不包括(??????? )。

(A)通货膨胀趋势V? (B)利率因素? (C)规模因素? (D)收益率趋同趋势 13、小王某曰超过信用卡信用额度透支 500 元，根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从(????? )之日起支付利息。

(A)上期还款截止??????? (B)本期实现透支??? (C)本期对账单发出??? (D)本期首次刷卡 ? 第二章、消费支出规划 1、刘先生的下列负债中，不属于中长期负债的是（???? ）。

A 房贷余额????????????? B 医疗欠费????????? C 车贷余额??????????????? D 创业贷款余额 2、个人汽车消费贷款的年限是3-5年，汽车消费贷款的首付款不得低于所购车辆价格的（???? ）。

A 20%?????????????????? B 25%?????????????? C 30%???????????????????? D 35% 3、随着时代的发展，大件耐用消费品也可以通过贷款进行购买，此种贷款被称为个人耐用消费品贷款。下列关于个人耐用消费品贷款的贷款额度的说法错误的是（???? ）。

A 贷款起点不低于人民币3000元（不含3000元） B 最高贷款额度不超过人民币5万元（含5万元） C 采取抵押方式担保的，贷款额度不得超过抵押物评估价值的70% D 采邓质押方式担保的，贷款额度不得超过质押权利票面价值的90% 4、刘先生采用抵押担保方式向银行申请个人耐用消费品贷款，则刘先生能够获得的贷款额度不超过（??? ）。

A 抵押物评估价值的40%??????????????????? B抵押物评估价值的60%? C 抵押物评估价值的70%??????????????????? D 抵押物评估价值的80% 5、理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、（???? ）和届时房价这三大要素。

（A）希望的居住面积? ????????????（B）实际使用面积 （C）房子所在区位??????????????? （D）购房的环境需求 6、住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房，按照国际惯例，住房消费价格常常是用（??? ）来衡量的。

（A）税后单位面积价格?????? （B）租金价格 （C）税前单位面积价格?????? （D）税后经容积率调整后的单位面积价格 7、理财规划师在明确客户的住房目标后，应对客户的财务状况进行分析，在保证客户资产具有一定财务弹性的情况下，以（? ）估算负担得起的房屋总价，以及每月能承担的费用。

A 储蓄及缴息能力??????? B 储蓄与投资能力 C 投资与缴息能力??????? D 收入增长与投资能力 8、个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款，用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。具有消费用途（? ）、贷款额度较高贷款期限（ ）等特点。

A 广泛?? 较短????????????????????????? B 指定????? 较短 C 广泛?? 较长????????? ????????????????D 指定????? 较长 9、按照国际惯例，住房消费价格常常是州（?? ）。

（A）当地房屋均价（B）租金价格（C）当地居民平均收入（D）月供金额 10、如何帮助客户选择适宜居住且经济上能够承担的住房，是理财规划师必备的一项技能，在实际操作中，理财规划师应该把握的原则不包括（?? ）。

（A）将房产作为必备的荮产配置? （B）不必盲目求大（C）无需一次到位（D）月供金额 11、购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用，按揭购房还需要承担按揭保险费等等。其中，（?? ）是贷款费用中额度最大的一笔费用。

（A）契税（B）房屋买卖手续费（C）保险费（D）公证费 12、个人汽车消费贷款是银行向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款，其贷款期限最长不超过（?? ）年。

（A） 5（B）4（C）3（D）2 13、随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作为购房或租房决策影响因素的是(??????? )。

(A)房租上涨率??? (B)房价上涨率??? (C)利率水平??? (D)需偿付的房贷利息 14、银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的()。

(A)50％??? (B)60％????? (C)70％????? (D)80％ 15、小李计划进行住房公积金贷款，他了解到住房公积金贷款可以享受较低的贷款利率，因此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工具，而各地住房公积金管理中心制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过(????? )。

(A)20年??? (B)25年??? (C)30年??? (D)房屋剩余使用寿命 16、老张 8 年前购买的房产，还差 l2 年即可还清贷款，由于近年收入提高，手头结余较多，遂考虑提前还款 l0 万元。以下可供选择的提前还款方案中，(????? )的提前还款方式最节省利息。

(A)月供减少，贷款年限不变 (B)月供不变，贷款年限减少 (C)月供减少，贷款年限增加 (D)上述方案没有最优 ? 第三章、教育规划 资料：张先生的儿子小强今年8岁，预计18岁上大学，张先生计划将儿子送往国外进行高等教育，预计学费共需800000元，假设学费上涨率每年为5%。张先生目前打算用20000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。

根据资料回答1-? 4 题：
1、小强上大学时所需的教育费为（???? ）元。转自热点考网www.hot023.cn A 1303115.70???????????? B 1380927.68????????????? C 1397742.70???????????? D 1580872.68 2、这笔教育启动资金到小强上大学时的终值为（???? ）元。

A 39187.45?????????????? B 41926.85???????? ???????C 48192.45?????????????? D 51874.85 3、如果张先生采定期定投的方式积累儿子的教育金，每年末需投入（???? ）元。

A 74208.35?????????????? B 78509.60??????????????? C 78208.35?????????????? D 80509.60 4、我国学生贷款政策主要包括三种贷款形式，下列选项不属于这三种贷款形式的是（??? ）。

A 留学贷款??????????? B 学校学生贷款?????????? C 国家助学贷款????????? D 一般性商业助学贷款 5、小宋从理财规划师那里了解到传统的教育规划工具主要有（???? ）。

A 教育储蓄和学校贷款? B 教育储蓄和政府贷款???? C 教育储蓄和教育保险??? D 教育保险和银行贷款 6、王先生向理财规划师咨询子女教育规划问题，则理财规划师在帮助王先生选择教育理财产品时应该考虑的因素不包括（???? ）。

A 理财产品的安全性???? B 理财产品的收益性????? C 利率变动的风险????? D 王先生的风险偏好 7、教育负担比是衡量教育开支对家庭生活影响的重要指标，其测算公式是（?? ）。

A 目前子女教育金费用/家庭目前税前收入*100% B 目前子女教育金费用/家庭目前税后收入*100% C 届时子女教育金费用/家庭届时税前收入*100% D 届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%?? 8、国家助学贷款一般可以使得受助学生获得较为优惠的贷款条件，其中关于贷款期限的条款主要体现为（?? ）。

A、最长为毕业后6年?????????? B、毕业后1~2年内开始还贷、6年内还清 C、各商业银行规定期限不同???? D、与贷款金额挂钩，可至毕业后10年 9、张女士的女儿今年10岁，还有8年将读大学，孩子的父亲已经给女儿准备了大学学费基金，而张女士希望能保证女儿四年大学生活期间，每个月的生活费为2000元，如果投资收益率保持在3%的水平，那么张女士目前应该为孩子准备（）元的生活费。

A 71329??? B 90357??? C 80411???? D 101862 10、学生贷款和一股商业性助学贷款的利息分别为（?? ）。

（A）无息；
无息（B）法定贷款利率；
无息（C）法定贷款利率：法定贷款利率（D）无息；
法定贷款利率 11、张先生夫妇今年42岁，有一个儿子今年9岁。夫妇二人经营一家服装贸易公司，受金融危机影响，今年以来效益大幅下滑。根据理财规划师的建议，他们认为有必要给儿子的教育做好规划，下列产品中，（?? ）值得他们优先考虑。

（A）教育保险（B）教育储蓄（C）教育信托（D）债券型基金 12、李女士的女儿今年9月迸人大学读书，孩子入学之际，她已经为孩于积累了15万元的教育金，该基金的收益率为8％。女儿的计划是四年大学读完后继续去圆外深造，大学每年的学费生话费为3万元，到她毕业那年的9月去国外读书，届时李女士打算给孩子准备20万元的留学费用，那么李女士还需要为女儿的该教育基金每月存入（?? ）元。

（A） 2519（B）2596（C） 3017（D）3549 13、通常用“教育负担比“来衡量教育开支对家庭生活的影响，但在运用该指标时应注意，由于学费增长率可能会高于收入增长率，所以以现在水准估计的负担比可能(????? )。

(A)偏低??????? (B)波动性较大??????? (C)偏高??????? (D)对未来不具有参考价值 14、某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列(????? )不是小张应注意的事项。

(A)应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息 (B)拨款数量有很大的不确定性 (C)充分加强对政府教育资助的依赖 (D)政府拨款有限 15、老张计划从今年开始给儿子积攒大学相关费用，目前已经有5万元，计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4％。老张的儿子今年8岁，l8岁时上大学，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则他的儿子届时每个月可以有(????? )元的生活费用。

(A)3450.18??????? (B)3477.65??????? (C)3405.27??????? (D)3466.09 注：准确数字应该是3458元。

? 第一章、保险规划 1、小郑为女儿投保了一份终身寿险，因女儿还有3个月才能达到保险合同规定的最低投保年龄，小郑为了能够购买保险，虚报了女儿的年龄，1年后小郑的女儿因意外去世，则保险公司（???? ）。

A 赔付，但需追缴少缴的保费???????????????????? B 赔付，因为购买保险未满两年 C 不赔，保险公司解除该合同，并退还保费???????? D 不赔，保险公司解除该合同，不退还保费 2、接上题，若小郑的女儿是在投保两年后去世，则保险公司（???? ）。

A 赔付，因为购买保险已满两年?????????????????? B 不赔，因为小郑瞒了女儿的年龄 C 不赔，保险公司解除该合同，并退还保费???????? D 不赔，保险公司解除该合同，并不退还保费 3、小周购买了一辆卡车进行贷物运输，并向保险公司投保了车损险和第三者责任险，两年后小周驾驶的卡车发生交通意外车辆全损，后经交通部门认定事故原因为卡车严重超载，则保险合同（???? ）。

A 无效?????????????? B 有效????????????????? C 效力未定????????????? D 需保险公司确定 4、接上题，该事故发生后保险公司（???? ）。

A 不赔，因为保险合同无效????????????????????? B 不赔，因为车辆因超载而发生事故 C 赔付，因为保险合同有效????????????????????? D 赔付，因为购买保险已满两年 5、我国《保险法》规定，财产保险的索赔时效为（???? ）。转自热点考网www.hot023.cn A 2年??????????????? B 3年??????????????? C 4年?????????????????? D 5年 6、某公司投保了企业财产保险，该公司应当在保险起保后（???? ）日内，按照保险费率一次性交清保险费。

A 60???????????????? B 30????????????????? C 15??????????????????? D 7 7、王无生想购买人寿人险，由于他事业刚刚起步，收入暂时有限。针对这种情况，理财规划师应该建议王先生选择（???? ）。

A 定期寿险????????? B 人寿保险???????????? C 人身保险???????????? D 意外伤害保险 8、小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是（???? ）。

A 终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险?? B 终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金 C 大多数终身寿险保单属于分红保单?????????? D 终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险 9、万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险不具备的特征。下列选项不属于万能寿险的特征是（???? ）。

A 保费支付灵活???? B 保单面额可适时调整?? C 使用当期利率?? D 保单的储蓄功能和保障功能不分离 10、小温投保了一份人身保险，保险合同规定小温需在20年内缴清保费，无论小温在何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金，小温投保的是（???? ）。

A 定期寿险????????? B 普能寿险????????????? C 当期假定终身寿险?????????? D 限期缴费终身寿险 11、根据保险信托设定的性质划分，人寿保险信托可以分为（???? ）。

A 遗嘱信托、生前信托、他益信托、自益信托???????? B 积极保险信托、消极保险信托 C 可撤销的人寿保险信托、不可撤销的人寿保险信托? D 附基金的人寿保险信托、不附基金的人寿保险信托 12、在同一时点，终身缴费的普通保单现金价值（???? ）。

A 最高?????????? B 最低??????? C 高于趸缴保费的现金价值???????? D 高于限期缴费保单的现金价值 13、客户在选择保险产品时主要考虑价格和非价格因素。下列选项不属于保险产品的非价格因素的是（??? ）。

A 保险公司的偿付能力?? B 保险公司的服务质理?? C 保险公司的机构网络?? D 保险公司的经营特长 ? 14、意大利发生地震后，当地许多企业找到理财规划师咨询风险发生后的风险管理目标，其中理财规划师解释正确的是（） A尽可能地减少直接损失，不考虑间接损失 B尽可能地减少间接损失，不考虑直接损失 C尽可能地减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状态 D尽可能地减少直接损失和间接损失，使其一定恢复到损失前的状态 15、王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到理财规划师咨询，得知(? )是预期未来收入的现值，其现值就是数量化来衡量人身风险。

A生命价值法?? B需求法?? C资本保留法????? D 未来收入法 16、唐先生每次出差都不乘坐飞机，因为他知道飞机一旦发生风险绝无生还的可能，唐先生的这种行为属于（?? ）. A 风险自留?? B风险分散?? C风险回避??? D风险控制 17、王小姐到保险公司报销医疗费用的时候，发现其中有一部分保险公司不负责，找到理财规划师咨询，得知王小姐购买的保险是（?? ），在被保险人的超额医疗费用超过一定的免赔额之后，才开始按照被保险人的医疗费用的一定比例进行赔偿。

A大病医疗保险B补偿大病医疗保险C基本医疗保险D重大疾病保险 18、张小姐查看保险合同时发现诸多条款，其中属于保护投保人条款的是（ ） A宽期限条款?? B自杀条款??? C延迟条款?????? D除外条款 19、安先生购买了某年金型保险，其中定期给付选择是指在一个确定时期内以确定年金的形式提供保险金支付，时间一般最长不超过（?? ）年。

A25??? B30?????? C35?????? D40 20、某投保人欲退保现金价值，找到理财规划师咨询，得知通常退保现金价值不包括（??? ）. A现金???????????????????????? B与原保险单同类的减额缴清保险 C保单面额不动的展期定期保险?? D与原保险单同类的增额缴清保险 21、随着生活水平和医疗技术的不断提高，保险公司在承保时对被保险人进行核保，一般来说，(???? )。

A实际死亡率会低于定价使用的生命表 B实际死亡率会高于定价使用的生命表 C预期死亡率会低于定价使用的生命表 D实际死亡率会等于定价使用的生命表 22、保险产品一般存在趸缴和期缴两种缴费方式，其中（）的基本思路是保险公司每年可以收到一笔相等的保费，所收取的保费在数学上等于相应的趸缴保费。

A水平保费计划?? B可变保费计划?? C年可续定期计划?? D不可变保费计划 23、王先生购买了一份10年期的定期寿险，其特点不包括（） A可续保性? B可转换性C不可转换性D重新加入性 24、随着年龄的增长，陈先生越发觉得健康的可贵，找到理财规划师咨询，理财规划师介绍购买健康保险的原则包括（） A购买健康险早晚都合适??????????????? B选择趸缴保险费方式 C根据需要选择补偿型和给付型产品????? D选择保额高的健康险产品 25、某公司为员工投保了团队保险，黄先生就是其中的一员，也承担部分保费缴纳义务的计划中，保障生效通常需要有至少（）的合格员工共同参加该计划。

A50%???? B60%???? C70%?????? D75% 26、王先生夫妇新婚伊始，王先生为家庭财产投保了家财险，为太太投保了某人寿保险，对于可保利益适用时限不是太了解，找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是（）。

A 财产保险仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益 B人身保险仅要求投保人在保险事故发生时对保险标的具有可保利益 C财产保险要求投保人在投保时,以及在保险有效期内对保险标的始终具有保险利益 D人身保险要求投保人在投保时，以及在保险有效期内对保险标的始终具有保险利益 27、接上题，王先生为太太购买的人寿保险中，（　　　）可以变更收益人． Ａ王先生的保险代理人　　　　　　　　Ｂ保险公司　 Ｃ王先生或王太太　　　　　　　　　　Ｄ王先生或保险公司 28、今年，台风袭击台湾地区，印尼发生地震，一系列的自然灾害不断发生，深刻提醒着我们进行风险管理的重要性，其实风险可以用客观尺度来测量，可以根据（?? ）来度量风险发生概率的大小。

（A）微积分（B）概率论（C）线性代数（D）统计学 29、在台风来袭前，我们会采取必要的措施减少损失的发生，这属于风险发生前的风险管理目标，买中包括（?? ）。

（A）尽可能地减少直按损失??????? （B）尽可能地减少间接损失 （C）降低损失发生的可能性??????? （D）使其尽快恢复到损失前的状态 30、作为一名风险管理者，老张深知风险衡量的重要性，其中人身风险的衡量不包括（?? ）。

（A）生理死亡（B）生存死亡（C）退休死亡（D）意外死亡 31、小王向好友小张借了10万元，小张向保险公司购买了一份保险，此保险被称为（?? ）。

（A）人身保险（B）保证保险（C）责任保险（D）信用保险 32、作为企业高管的汪先生，外出办公、旅游从来不坐飞机，因为他认为乘坐飞机发生风险的损失较大，汪先生处理风险的方式属于（?? ）。?????????? （A）风险回避（B）损失控制（C）风险自留（D）风险分散 33、苏先生打算购买商业保险，于是咨询理财规划师，了解刭投保人通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的（?? ）转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金，用于未来的（?? ）赔付。

（A）风险；
确定性???????????? （B）风险损失：不确定性 （C）风险：不确定性?????????? （D）风险损失：确定性 34、随着社会主义制度的不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社会保险说法不正确的是（?? ）。

（A）社会保险是企业通过立法建立的一种商业保障制度（B）社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点 （C）社会保险包括社会养老保险、失业保险和医疗保险（D）社会保险是社会保障制度的重要组成部分 35、小陈每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小陈的行为属于（?? ）。

（A）再保险（B）原保险? （C）重复保险?? （D）共同保险 36、作为一名社会人，之所以需要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还体现出自己的生命价值。从风险管理的角度来看，人的生命价值在于（?? ）。

（A）其赚取的金钱的数额（B）其赚取的金钱收入满足自己所需成本（C）其赚取的金钱收入满足他人所需成本（D）其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值 37、对子很多情侣来说，2009年9月9日是一个干载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是（?? ）。

（A）小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益 （B）小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则 （C）小凯不可以为其女朋友购买保险，园为他们不属于近亲 （D）小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益 38、伴随着今年二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中一员。小周在北京五环附近购买一套近百平米的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的房屋保险，4个月后将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依然还在有效期内，但保险公司根据（?? ），可以不予赔付。

（A）损失补偿原则（B）可保利益原则（C）近因原则（D）最大诚信原则 39、朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了解到保险合同中，（?? ）属于保护投保人的条款。

（A）延迟条款?????? （B）转让条款?????? （C）复效条款????????????? （D）自杀条款 40、唐先生夫妇结婚许多年，结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过（?? ）。

（A）15年或20年???? （B）20年或25年??? （C）25年或30年?? ???（D）30年或35年 41、随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说，（?? ）。

（A）实际死亡率会高子定价使用的生命表（B）实际死亡率会低于定价使用的生命表 （C）实际死亡率会等于定价使用的生命表（D）实际死亡率会高于预期死亡率 42、前不久发生的王家岭矿难，造成了巨大的人身和财产的损失，理财规划师对风险损失的解释不正确的是(??????????? )。

(A)风险损失是偶然发生的 (B)风险损失是预期的经济价值的减少 (C)风险损失可以用货币来计量 (D)风险损失是非预期经济价值的灭失 43、“我为人人，人人为我“体现的是保险的基础要素，在现实生活中，投保人与保险公司建立的合同关系属于()。

(A)直接关系(B)间接关系 (C)互助关系(D)互助共济关系 44、王先生为了能够借得更多的资金，也为了让债权人放心，在理财规划师的建议下，以自己的信用为标的向保险公司投保了保证保险。保证保险不包括(??????? )。

(A)合同保证保险(B)产品质量保证保险 (C)忠诚保证保险? (D)责任保证保险 45、理财规划师在向客户介绍保险的时候说到，保险是通过向多数投保人收取保费建立保险基金，并在保险事故发生后向少数被保险人进行经济补偿，这体现的是保险的(????? )。

(A)融通资金职能(B)防灾防损职能 (C)社会管理职能? (D)分配职能 46、刘先生从事理财规划多年?尤其擅长保险规划的制定，他向投保人介绍的最大诚信原则正确的是(????? )。

(A)告知是用来约束投保人的(B>弃权是用来约束投保人的 (C)禁止反言是用来约束保险人的? (D)禁止反言可以先于弃权存在 47、王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险声晏.找到理财规划师进行咨询。理财规划师建议他们购买（????? )比较合适。

(A)最后生存者年金保险(B)共同生存年金保险 (C)最后死亡者年金保险? (D)共同死亡年金保险 48、理财规划师介绍说，人身风险的衡量是确定人身保险金额的基础，对于人身风险的衡量不包 括( )。

(A)生理死亡 (B)自然死亡 (C)生存死亡 (D)退休死亡 49、买人寿保险和买其他保险一样，需要遵循一定的法则，()是人寿保险的经济基础。

(A)人力资本(B)人的生命价值 (C)财富积累? (D)资本保留 50、各国寿险业在厘定费率时?会使用不同的生命表，一般来说，实际死亡率会()定价使用的生命表。

(A)低于? (B)高于 (C)等于? (D)不确定是否高于 51、唐先生是某保险公司的寿险精算师，他告诉客户，保险公司在设计产品时都会选择保守的精算假设，根据审慎原则确定(????? )，从而得到合理的保险费率。

(A)较低的死亡率、较低的利率、较低的费用率 (B)较低的死亡率、较高的利塞、较低的费用率 (C)较高的死亡奉、较低的利率、玻高的费用率 (D)较高的死亡率、较低趵利率、较低的费用率 52、某客户了解到，现在大多数保险产品都采用水平绿费计划，从精算原理角度来看，水平保费在数学上等于相应的趸缴保费，说法错误的是()。

(A)水平保费原理适用任何期限的人寿保单 (B)水平保费原理适用任何期限的健康保单 ?(C)保单早期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的多 (D)保单后期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的多 53、秦女士在听取理财规划师对寿险保单评估时，注意到保单演示可信度评估不包括()。

(A)死亡率??????? (B)利率?? ?????(C)费用率??????? （D)失效率 54、沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了生死两全保险，关于此种保险的说法正确的是 ( )。

(A)生死两全保险一般单独销售 (B)生死两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄 (C)生死两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄 (D)生死两全保险被视为一种有效的储蓄工具 55、对于如何购买健康保险，理财规划师的说法不正确的是()。

(A)购买健康保险应根据经济条件选择合适的健康保险产品 (B)购买健康保险宜早不直迟 (C)购买健康保险应根据需要选择补偿型和给付型的产品 ?(D)购买健康保险应选择趸缴保险费的方式 ? 第二章、投资规划 1、基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资产长期增值的基金是（???? ）。

A 成长型基金?????????? B 收入型基金?????? ???????C 平衡型基金?????????? D 伞形基金 2、小朱购买了某公司发行的可转换公司债，若其他因素不变，该公司股票价格上升，可转换公司债的价值将（???? ）。

A 上升???????????? B 下降??????????? C 由上升幅度确定???????????? D 无法判断 3、为了避免不动产业主因专业知识不足而遭受经济损失的风险，通常业主可以采用不动产信托，下列关于不动产信托说法错误的是（???? ）。

A 提供信用保证，实现不动产的销售??????????? B 财产所有权与收益权分离 C 不动产信托中信托公司只是一个项目的投资者? D 不动产信托中信托标的物为不动产 4、我国外汇储备逐渐上升，而外汇储备通常是企业或个人将外江资金存入银行而形成外汇存款。下列关于外汇存款的说法错误的是（??? ）。

A 甲种外币存款为单位外币存款???????????????? B 持外币的我国境内居民均可开立丙种外币存款账户 C 在我国境内居住的外国人只可以开立乙种外币存款账户 D 丙种外币存款中的通知存款起存金额一般不低于1000元的等值外币 5、我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立QDII产品，基金公司QDII产品不能投资于下列（????? ）对象。

A 可转让存单???????? B 住房按揭支持证券?????? C 资产支持证券???????? D 房地产抵押按揭 6、小胡计划投资某只债券，经过比较他选择了两只久期相同的债券，小胡会选择（????? ）。

A 凸性小的?????????? B 凸性大的?????????????? C 二者无差别??????????? D 无法判断 7、理财规划师建议客户进行资产配置时要多注意非关联资产的配置，因为资产组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低（???? ）。

A 系统风险?????????? B 利率风险?????????????? C 非系统风险??????????? D 市场风险 资料：某项资产组合由长期债券和股票组成，其中长期债券和股票的投资比例分别为20%和80%。假设经济形势好的情况下，长期债券和股票收益率分别为6%和15%；
经济形势差的情况下，长期债券和股票收益率分别为4%和10%，而且经济形势出现好和差的概率是一样的。根据资料回答36-38题：
8、长期债券的期望收益率为（??? ）。

A 4%???????????????? B 5%???????????????????? C 6%??????????????????? D 7% 9、股票的期望收益率为（???? ）。

A 12.5%????????????? B 13.5%?????????????????? C 10.5%????????????????? D 15.5% 10、该项资产组合的期望收益率为（????? ）。

A 14%?????????????? B 15%??????? ?????????????C 12%?????????????????? D 11% 11、在资本资产定价模型（CAPM）中，B度量了（???? ）。

A 投资组合的绝对风险相对于市场组合绝对风险的比例? B 投资组合的绝对风险相对于市场组合相对风险的比例 C 投资组合的相对风险相对于市场组合绝对风险的比例? D 投资组合的相对风险相对于市场组合相对风险的比例 12、资本市场线（CML）表示（???? ）。

A 有效组合的期望收益和方并之间的一种简单的线性关系 B 有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性关系 C 有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系 D 有效组合的期望收益和B之间的一种简单的线性关系 13、某只股票的B值为1.5，短期国库券的利率为7%。如果预期市场收益率为16%，则该股票的期望收益率为（?? ）。

A 15.5%?????????????? B 16.5%?????????????????? C 18.5%????????????????? D 20.5% 14、假设S公司的股票上年度发放的股利为0.9元/股，并预期以后各年度的股利水平都一样。如果投资者对该股票要求的收益率为15%，则该股票当前的价格应该为（???? ）。

A 6元/股????????????? B 8元/股????????????????? C 9元/股???????????????? D 10元/股 15、某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，则该股票当前的价格应该为（??? ）。

A 105.元/股????????????? B 11.5元/股????????????? ??C? 12.5元/股?????????????? D 13.5元/股 16、市盈率是投资回报的一种度量标准，市盈率的计算公式为（????? ）。

A 市盈率＝每股市价/每股净资产???????????????????? B 市盈率=市价/总资产 C 市盈率＝市价/现金流比率???????????????????????? D 市盈率＝市场价格/预期年收益 17、某3年期债券面值100元，票面利率7%，每年付息，如果必要收益率8%，则该债券的发行价格为（??? ）元。

A 102.62????????? ???????B 100.00????????????????? C 98.56????????????????????? D 97.42 18、刘先生购买了一张5年期的零息息债券，债券的面值为100元，必要收益率为7%，该债券的发行价格为（?? ）。

A 71??????????? B?? 82?????????? C 86? ????????????D92 19、某债券面值100元，票面利率5%，每年付息，期限2年。如果到期收益率为6%，则该债券的久期为（?? ）年。

A 1.95?????????????????? B 2.95??????????????????? C 3.95?????????????????????? D 4.95 20、.理财规划师在为客户制定投资规划之前必须了解客户以及客户家庭的各方面信息，并经过分析后确定客户的理财目标，关于确定投资目标的原则下列表述不正确的是（　　　）． Ａ投资目标要具有现实可行性 B投资目标要精确，不可有弹性 Ｃ投资目标期限要明确 Ｄ投资目标要与客户总体理财目标一致，不可违背 21、为了追求最佳证券组合管理，各种理论不断演进，其中（　　）认为，只要任何一个投资者不能通过套利获得无限财富，那么期望收益率一定与风险相联系． Ａ资本资产定价模型　　　　　Ｂ套利定价理论 Ｃ多因素模型　　　　　　　　Ｄ特征线模型　　　　　 22、马柯维茨投资组合理论中引入了投资者的无差异曲线，每个投资者都有自己的无差异曲线族，关于无差异曲线的特征说法不正确的是（　　） Ａ向右上方倾斜　　　　Ｂ随着风险水平增加越来越陡 Ｃ无差异曲线之间不相交　　Ｄ与有效边界无交点　　　 23、债券市场上利率风险是现券交易的最大风险，债券的久期对衡量利率风险有重要作用，关于久期下列说法正确的是（　　　）．　 Ａ债券到期收益率降低，则久期变短　Ｂ债券息票利率提高，则久期变长　　　　　　　　　　　　　　　 Ｃ债券到期时间减少，则久期变长　　Ｄ零息债券的久期等于它的到期时间 24、理财规划师须关注基金市场，在评价基金业绩的指标中，（　　）是指在一段评价期内基金投资组合的平均超额收益率超过无风险收益率部分与该基金的收益率的标准差之比． Ａ夏普指数　　　　　　　Ｂ詹森指数 Ｃ特雷纳指数　　　　　　Ｄ晨星指数 25、某客户希望了解期货的套利机制，理财规划师告诉他套利是指同时买进和卖出两张不同种类的期货合约，从套利的分类来说不包括（　　）． Ａ跨期套利　　　　　　　　Ｂ跨市套利 Ｃ跨国套利　　　　　　　　Ｄ跨商品套利 26、已知某市场上股票型基金的期望收益率为１０％，债券型基金的平均收益率为５％，投资者王先生的期望收益率为８％，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为（　　）。

A、40%???????? B、50%?????? ???C、55%??????????????? D、60% 27、某投资者正在考察一只股票，并了解当前股市大盘平均收益率为１２％，同期国库券收益率为５％，已知该股票的Ｂ系数为１．５，则该只股票的期望收益率为（　　） Ａ１３．５％　　　　　　Ｂ１４％ Ｃ１５．５％　　　　　　Ｄ１６．５％ 28、某投资者预计某上市公司一年后将支付现金股利１．５元，并将保持５％的增长率，该投资者的预期收益率为１０％，则当前该只股票的合理价格应为（　　）． Ａ２８　　　　　　　Ｂ３０ Ｃ３５　　　　　　　Ｄ３８ 29、某投资者于２００８年７月１日买入一只股票，价格为每股１２元，同年１０月１日该股进行分红，每股现金股利０．５元，同年１２月３１日该投资者将股票卖出，价格每股１３元，则该项投资的年化收益率为（　　） Ａ１８．７５％　　　Ｂ２５％ Ｃ２１．６５％　　　Ｄ２６．５６％ 30、某公司发行的股票每股盈余为５元，股利支付率为４０％，股权收益率为８％，年终分红已支付完毕，目前投资者的预期收益率普遍为１５％，则该只股票合理的价格应为（　　）元。

Ａ２０．５５　　　　　　　　Ｂ２５．６５ Ｃ１９．６１　　　　　　　　Ｄ１５．７５　 31、某投资者购买了Ａ公司发行的面值为１０００元的６年期债券，票面利率为９％，每年付息一次，发行时该债券的到期收益率为９％，一年以后该投资者欲出售Ａ债券，此时该债券的到期收益率降为７％，则可知该投资者的持有期收益率为（　　） Ａ８．２％　　　　　　　Ｂ１７．２％ Ｃ１８．６％　　　　　　Ｄ１９．５％ 32、某公司发行了５年期到期一次还本付息的债券，面值为１００元，票面利率为８％，已知市场上与其信用等级相同的５年期面值为１０００元的零息债券目前售价为７９８元，则该债券目前的合理价格为（　　）元。

Ａ１２４　　　　　　　　　Ｂ１７５．３５ Ｃ１１７．２３　　　　　　Ｄ１８５．２５ 33、某投资者了解到债券市场上有一只６年期零息债券面值为１０００元，发行价格为７５０元，某日央行公布市场利率下降２％，则该债券的价格将会变为（　　）元． Ａ６６０　　　　　　　　Ｂ７５０ Ｃ８１０　　　　　　　　Ｄ８４０ 34、理财规划师在进行投资规划时，首先要做的是全面了解客户的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在此基础上进行投资相关倩息的分析以及客户需求分析，其中对客户投资相关信息的分析不包括（?? ）。

（A）分析客户未来投资收益? （B）分析宏观经济形势 （C）分析客户现有投资组合信息? （D）分析客户家庭顸期收入信息 35、投资目标是指客户通过投资规划所要实现的目标或者期望。客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目标、中期目标和长期目标。其中，5——10年的目标可以视为（?? ），对于该日标，理财规划师要从（?? ）兼顾的角度来考虑投资策略。

（A）中期目标收益率和安全性? （B）中期目标成长性和收益率 （C）长期目标收益率和安全性?? （D）长期目标成长性和收益率 36、资产组合理论证明，证券组合的风险随着所包含的证券数量的增加而降低，资产间关联性（?? ）的多元化证券组合可以有效的降低非系统风险。

（A）极低? （B）复杂??? （C）极高??? （D）不确定 37、证券市场线（SML）为评估投资业绩提供了一个基准，它是期望收益一系数的几何表达，所以l“公平定价”的资产一定在证券市场线（?? ）。

（A）上方? （B）下方? （C）上? （D）之外 38、在行为金融学理论的各种心理模式中，（?? ）理论认为在许多背景下这都是一种“信息—— 反应”机制。即：股票市场的价值本身是不明确的，人们不可能知道一种股票指数的价值是多少，今天它是否真的“值”1000元或替800元或者1200，还没有一个理论能够很好的回答送个问题，那么在没有更好的信息时，过去的价格（或其他可比较的价格》可能是今日价格的重要决定因素。

（A）心理账户?? （B）前景?? （C）分离效应（D）锚定 39、在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业的增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于（?? ）和（?? ）。

（A）增长类：稳定类（B）周期类；
稳定类（C）周期类；
稳定类（D）周期类：增长类 40、股票交易的制度规定，对于财务状况及其他方面存在异常情况，导致投资者难于判断其前景的公司，交易所将对公司股票交易实行特别处理，被特别处理的股票名称将改为原股票名前棚“ST”。所谓“财务状况异常”不包括的条件是（?? ）。

（A）连续三年亏损（B）最近一年审计报告的每股净资产低于股票面值（C）最近一年财务报告被出具否定意见审计报告（D）因重大事故而暂时停产，公司涉及可能赔偿金额超过其净资产的诉讼 41、不同的共同基金会在各自的招募说明书中明确规定自己的收益分配原则及方式，投资者应以其作为投资参考标准。但封闭式基金和开漱武基焱也分别符各自的共同原则，下列标谁中属于封闭式基金收益分配原则的是（?? ）。

（A）收益分配后每基金单位净值不能低于面值（B）收益分配每午至少1次，成立不满3个月，收益不分配 （C）收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发故盟的单位净值自动转为基金单位进行再投资（D）收益分配比例不低于冲收益的90％ 42、老张3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%，若该债券目前市价为1585元，则老张持有的该债券到期收益率为（?? ）。

（A）2.11％???????????? （B）1.05％?? （C）3.32％???????????? （D）6.65％ 43、老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6％，每半年付息一次，目前到期收益率为4．75％：如果到期收益率上调25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为（?? ）年。

（A）7.66???????? （B）7.54??? （C）7.54??????? （D）7.47 44、小孙最近买入的创业板某高料技公司股票，预期在搂下来的5年内不支付股利，在第6年底预期以每股0.5元支付股利，并且，在搿6年以后，预期股利以每年14％的速度增长，小孙希望的回报率是每午！69／o，则他可以为该股票支付的合理价格应为（?? ）元。

（A）28.50???? （B） 25.00? （C）11.90??????? （D）10.26 45、高峰持有一只股票，该公司的股利支付率为40%，必要回报率为每年12％，每年的股利增长率为2％，且预计该公司第二年的铒臌收益为0.5元，则高峰持有的该股票市盈率为 （?? ）倍，股票合理价格应为（?? ）元。

（A）4.00；

?2.00???? （B）4.00；

5.00?? （C） 4.00；

5.00???? （D）10.00；
5.00 46、叶女士持有的短期国债收益率为每年4％，目前上证综合指数的预期收益率为每年9％＇她打算在权益资产方面也做适当配置，最近一直在观察某只股票，并刚刚开始建仓，该股票的年收益率预期为l0％，价格为100元，而该股票的β值为0.8，那么她应该（?? ）该股票。

（A）迅速卖出? （B）持仓不动? （C）继续买入???? （D）无法判断 47、预期某信托基金在今后的25年内的平均收益率为每年7.5%，某投资者投资1000元， 25年后赎回时需要一次性缴纳20%的税收，、，投资者因此而损失失的价值为（?? ）元。

（A）6098???? （B）5078???? （C）4058????? （D）1020 48、客户个人的投资行为往往是通过金融体系中的投资部门实现的，按照全球通行的划分方法，通常将金融业务分为四大部门，以下选项中不属于该四大部门业务的是(????? )。

(A)保险业务??????? (B)经纪业务??????? (C)信托业务??????? (D)资产管理业务 49、任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类，以下选项中()不属 于投资的成本。

(A)历史成本??????? (B)购买成本??????? (C)交易成本??????? (D)机会成本 50、股票价格指数是描述证券市场上股票价格总水平的行情表，是用来反映不同时期股价变动情况的相对指数。股票指数有多种编制方法，最常见的是根据股票的(????? )计算获取股票价格指数。

(A)成份股价格(B)平均价格水平 (C)综合价格? (D)整体价格水平 51、某客户向理财师了解到地方政府债券的发行主体是地方政府及地方政府所属的机构，其中， (????? )的发行目的是为了给地方政府所属企业或某个特点项目融资，债券发行者只能以经营该项目本身的收益来偿还债务，而不以地方政府的征税能力作为保证。

(A)凭证式债券(B)收益债券 (C)记账式债券? (D)一般责任债券 52、2008 年 1 月平安保险公开发行 400 多亿元的( )，该产品不设重设和赎回条款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎回方式促成转股而带给投资者的损害。

(A)可转换公司债券(B)可转换优先股 (C)分离交易可转债? (D)分离可转优先股 53、小李听理财师推荐配置了一个基金组合，该基金由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为l2％，标准差为0.06，同期一年期定期存款利率为2.25％。则小李该基金组合的夏普指数是()。

(A)1.63? (B)1.54 (C)1.82 (D)1.48 54、小冯计划购买某款FOF基金，FOF是一种以开放式基金和封闭式基金为主要投资对象的集合理财 产品，由于基金经理对股票进行优选，而FOF又对基金进行了优选，所以FOF的风险较单只股票和基金低。与共同基金不同的是.大部分FOF产品还设置了()条款，管理人提取部分超额收益作为报酬。

(A)参与费??????? (B)退出费??????? (C)销售服务费 (D)业绩提成 55、某客户购买了一款看涨期权，如果标的资产市价高于行权价格，则该期权处于()状态。

(A)实值??????? (B)价外? (C)虚值??????? (D)平值 56、股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但理财师提醒小李除了金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有的风险，以下选项中(??????? )不属于股指期货的特有风险。

(A)信用风险??????? (B)基差风险??? (C)标的物风险??? (D)合约品种差异造成的风险 57、某债券为10年期普通债券，票面价值100元，票面利率5％，每半年付息一次，小张在债券发行一年后购入该债券，购入时的到期收益率为8％，则小张购买该债券的价格为(????? )元。

(A)81??????? (B)86?????? ?(C)92 ?(D)102 58、证券市场线(SML)是以(??? )和(? )为坐标轴的平面中.表示风险资产的“公平定价“，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。

?b(A)E(r)：ó (B)E(r)：β?? (D)?b(C)ó2：β ：óbβ 59、某客户采用免疫策略投资债券，所谓免疫，就是构建这样的一个投资组合，在组合内部，利率变化对债券价格的影响可以互相抵消，因此组合在整体上对利率不具有敏感性。而构建这样组合的基本方法就是通过(????? )，利用该方法进行免疫是一种消极的投资策略，组合管理者并不是通过利率预测去追求超额报酬，而是通过组合的构建，在回避利率波动风险的条件下实现既定的收益率目标。

(A)久期? (B)持有期限? (C)收益率的匹配? (D)持有期限的匹配 60、投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是(? D)指标：该指标越大，表明组合资产的实际业绩越(??????? )。

?(A)夏普指数??? 差(B)特雷纳指数差 (C)夏普指数好? (D)特雷纳指数好 61、某公司今年发放股利l元，预计股利每年保持5％的速度稳定增长，如果投资者要求的必要回报率为l0％，则该公司的股价为()元。

(A)15??????? (B)16????? (C)18 (D)2l ? 第三章、税收筹划 1、下列（????? ）不属于名义税率。

A 比例税率????????????? B 定额税率?????????????? C 平均税率????????????????? D 累进税率 2、税收筹划的主体不可能是（????? ）。

A 征税机关????????????? B 纳税人????????????????? C 税务顾问???????????????? D 会计师 3、小张有一处不动产，现已增值。目前小张需要资金，理财规划师建议小张不要把财产出售转让，而是以财产作抵押进行信贷融资。理财规划师的建议可以让小张（???? ）。

A 避免应税收入的实现??? B 避免适用较高税率 ???????C 利用税收优惠???????? D 推迟纳税义务发生的时间 4、张先生2007年全年的工资收入为48000元，前6个月每月工资2000元，后6个月每月工资6000元。则张先生2007年应缴纳个人所得税为（????? ）元。

A 3000????????????????? B 3330???????????????????? C 2000????????????????? D 1300 5、李先生非常关心中国的卫生健康事业，今年李先生将个所得30万元捐献给中国红十字会。则李先生在缴纳个人所得税时，这笔捐款可以在税前（???? ）。

A 扣除应纳税所得额一半? B 扣除应纳税所得额的30%? C 扣除应纳税所得额的40%?? D 全额扣除 6、赵先生是我国工程院资深院士，按规定他每年得到1万元院士津贴。则就这笔收入，赵先生应该缴纳个人所得税（????? ）元。

A 500??????????????????? B 300???????????????????? C 200?????????????????????? D 0 7、某工程师经过多年努力，研发一项新技术。一年后，工程师把这项技术转让给某公司，获得技术转让收入10万元。则就这笔转让收入，该工程师应缴纳营业税（????? ）元。

A 0????????????????????? B 3000??????????????????? C 2000????????????????????? D 1000 8、某企业决定在农村设厂，则该企业可以享受的税收优惠不包括哪一项（???? ）。

A 不征收房产税??????????????????????????????????? B 不征收城镇土地使用税?? C 城市维护建设税按3%的税率征收?????????????????? D 城市维护建设税按1%的税率征收 9、李先生从事远洋运输业，2007年年底发放奖金50000元，则李先生2007年奖金应缴纳个人所得税为（??? ）元。

A 6825?????????????????? B 7375??????????????????? C 7825????????????????????? D 8375 10、理财规划师建议小王采用教育储蓄进行教育金的积累，下列关于教育储蓄的说法错误的是（???? ）。

A 教育储蓄的最低超存金额为50元?????????????????? B 教育储蓄零存整取按整存整取的利率计息 C 教育储蓄零存整取按整存整取的利率计息??????????? D 教育储蓄存款的利息免征个人所得税 11、王先生的理财规划师为其测算出其所承担的平均税率和边际税率，则说法正确的是（　　　）． Ａ在比例税率条件下，边际税率大于平均税率 Ｂ在比例税率条件下，边际税率等于平均税率 Ｃ在累进税率条件下，边际税率等于平均税率 Ｄ在累进税率条件下，边际税率小于平均税率 12、张先生比较看重现时的利益，希望理财规划师能为其设计出缴纳税款最少的方案，这种方案被称为（ ） （A）绝对节税原理???????? （B）相对节税原理 （C）组合节税原理???????? （D）风险节税原理 13、唐小姐不了解缴税多少与风险大小的关系，找到理财规划师咨询，得知一般用（?? ）来反映税收期望值不同的不确定性节税方案的风险程度。

?? （A）标准离差???????????? （B）标准离差率 ?? （C）标准方差???????????? （D）标准方差率 14、Jack来自美国，去年11月3日刚刚来到中国工作，在2008年纳税年度中，其需要就（?? ）缴纳个人所得税。

?? （A）来源于中国境内的所得 ?? （B）来源于中国境内外的所得 ?? （C）来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且负担的部分 ?? （D）来源于中国境内的所得，由境内雇主支付并且负担的部分 15、理财规划师为王总设计了风险节税方案，解释道风险节税主要是考虑了节税的（??? ），它与绝对节税原理、相对节税原理并行不悖。

?? （A）风险价值????????????? （B）收益性 ?? （C）成本性??????????????? （D）无风险收益 16、2008年，王先生每月工资收入2500元，请问，2008年王先生年税后收入为（? ）元。

（A）30000????????????????? （B）29700 （C）29620????????????????? （D）29220 17、2009年2月，某歌星参加文艺演出获得收入20000元，拍广告获得收入40000元，请问，当月该歌星需要缴纳（??? ）个人所得税。

??? （A）3200??????????????????? （B）7600 ??? （C）10800?????????????????? （D）12400 18、2009年3月，某大学教授出版自传丛书，获得稿酬收入80000元，后被某报刊连载，一次性获得收入3000元，请问，该教授需要缴纳（??? ）元个人所得税。

??? （A）8960???????????????????? （B）9268 ??? （C）308?????????????????? ???（D）672 19、2009年4月，小李捡到现金10000元，购买某福利彩票，获得奖金1000000元，请问，小李需要缴纳（??? ）元个人所得税。

??? （A）2000???????????????????? （B）200000 ??? （C）202000?????????????????? （D）220000 20、2009年5月，唐小姐购买了一套价值1000000元的住房，首付200000元，贷款800000元，与开发商签订贷款合同，5月31日领取房产证一件，请问，唐小姐需要缴纳（??? ）元的印花税。（印花税税率：购销合同为0.03%，产权转移数据为0.005%，权利许可证照为5元/件） ??? （A）500????????????????????? （B）40 ??? （C）5??????????????????????? （D）845 21、吕女士为中国公民，2009年每月取得A资收入5000元，在不考虑年终奖的情况下，则她全年应缴纳的个人所得税为（?? ）元。

（A）325?????? （B）385??? （C）3900????? （D）4620 22、境内某公司代其雇员（中国公民）缴纳个人所得税。2009年10月，支付给陈生的不含税工资为4500元人民币，则该公司为陈生代扣代缴的个人所得税为（?? ）元。

（A）250.00????? （B）2794．12???? （C）2719．12???? （D）2794.12 23、下列所得中，应按“应按“偶然所得”征收个入所得税的有（?? ） （A）个人因参加企业的有奖销售活动而取得的奖品所得（B）离退林八员从原任职单位取得的现金补贴 （C）个人处置打包债权驭得的收入（D）保险赔款 24、某演员近期耪加演唱会，一次获得表演收入50000元，通过当地民政单位向贫困地区捐赠10000元，该演员本次劳务收入应缴纳的个人所得税为（?? ）元。

（A）4600??? （B）6400? （C）5200?? （D）7000 25、根据个人所得税减免优惠的有关规定，下列不免征个人所得税的是（?? ）。

（A）取得个人生活困难补助费（B）省级政府颁发的科技奖奖金（C）离退休人员按规定领取退休工资以外从原任职单位取得的实物补贴（D）举报偷税行为所获奖金 资料：粤华酒店系个体户经营，2008年12月取得营业额120000元，购进菜、肉、蛋、面粉、大米等原料费为60000元，缴纳电费、水费、房租、煤气费等15000元，缴纳其他税费含计6600元。当月支付给4名雇员工资共2000元（当地税务机关确定雇员月计税工资标准600元，业主张挺个人费用扣除1600元）。1～11l月累计应纳税所得额为55600元，1～11月累计己预缴个人所得税为15000元。

根据资料回答26～28题：
26、张挺2008年12月份的应纳税所得额为（??? ）元。

（A）34800????? （B）36400????? （C）38400?????? （D）45000 27、张挺2008年全年累计应纳税所得额为（???? ）元。

（A）90400???????? （B）92000???? （C）94000???????? （D）100600 28、张挺2008年2月应缴纳的个人所得税为（ （A）10450???? （B）9890???? （C）13460?????? （D）11150 29、赵俊本期购入债券1000份，每份买入价10元，支付买入债券的税费共计150元。本期内将买入的债券一次卖出600份，每份卖出价格12元，支付卖出债券的税费共计110元。则赵俊售出债券应缴纳的个人所得税为（???? ）元。

（A）0??????? （B）240???? （C）200??? （D）188 30、某大学5位教师共同编写出版一本教材，共取得稿酬收入21000元。其中主编1人获得主编费1000元，其余稿酬5人平分，则该5人共需缴纳的个人所得税为（?? ）元。

（A）2240???????? （B）2352??? （C）2688??????? （D）3360 31、周女士于2009年1月将其自有的一套一居室出租给小刘，租期1年。周女士每月取得收入1500 元，全年租金收入l8000元。则周女士全年租金收入应缴纳的个人所得税为(??????? )元。

(A)336??????? (B)1720??? (C)840??????? (D)1800 32、田先生2009年1月份买入债券l000份，每份买入价l0元，支付购进买入债券的税费共计150元。他在年底将买入的债券卖出600份，每份卖出价12元，支付买出债券的税费共计110元。则他卖出的这600份债券可以扣除的成本是()元。

(A)6000??????? (B)6110??? (C)6150? (D)6200 33、接上题，田先生卖出该600份债券的收入，需要缴纳个人所得税的应纳税所得额为()元。

(A)1000??????? (B)1090??? (C)1200??????? (D)7200 34、接上题，田先生需要就其卖出该600份债券缴纳的个人所得税金额为(????? )元。

(A)240??????? (B)218??? (C)200??????? (D)720 35、2010年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人6012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20个员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，其所适用税率为(A)，速算扣除数为(? )。

(A)10％??? 25? (B)5％????? 0????? (C)10％??? 125? (D)5％??? 25 36、接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。

(A)676.2??????? (B)476.2??? (C)576.2 (D)376.2 37、接上题。根据理财规划师的提示，吕总将每个员工的奖金总额调整为6000元。则此时员工奖金的适用税率为(B)，速算扣除数为(??????? )。

(A)10％??? 25??????? (B)5％??? 0? ????(C)10％??? 125????? (D)5％??? 25 38、接上题，调整后每个员工应缴纳的个人所得税为(??????? )元。

(A)200??????? (B)300??? (C)400? (D)500 39、接上题，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为()元。

(A)276.2??????? (B)176.2??? (C)264.2??????? (D)164.2 40、接上题，除了取得奖金的员工享受额外收益外，吕总也为此获得了()元的成本节约。

(A)240?? ?????(B)176.2??? (C)264.2??? (D)300 41、周女士于2009年1月将其自有的一套一居室出租给小刘，租期1年。周女士每月取得收入1500 元，全年租金收入l8000元。则周女士全年租金收入应缴纳的个人所得税为(??????? )元。

(A)336??????? (B)1720??? (C)840??????? (D)1800 42、田先生2009年1月份买入债券l000份，每份买入价l0元，支付购进买入债券的税费共计150元。他在年底将买入的债券卖出600份，每份卖出价12元，支付买出债券的税费共计110元。则他卖出的这600份债券可以扣除的成本是()元。

(A)6000??????? (B)6110??? (C)6150? (D)6200 43、接上题，田先生卖出该600份债券的收入，需要缴纳个人所得税的应纳税所得额为()元。

(A)1000??????? (B)1090??? (C)1200??????? (D)7200 44、接上题，田先生需要就其卖出该600份债券缴纳的个人所得税金额为(????? )元。

(A)240??????? (B)218? ??(C)200??????? (D)720 45、2010年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人6012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20个员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，其所适用税率为(A)，速算扣除数为(? )。

(A)10％??? 25? (B)5％????? 0????? (C)10％??? 125? (D)5％??? 25 ? 46、接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。

(A)676.2??????? (B)476.2??? (C)576.2 (D)376.2 47、接上题。根据理财规划师的提示，吕总将每个员工的奖金总额调整为6000元。则此时员工奖金的适用税率为(B)，速算扣除数为(??????? )。

(A)10％??? 25??????? (B)5％??? 0????? (C)10％??? 125????? (D)5％??? 25 48、接上题，调整后每个员工应缴纳的个人所得税为(??????? )元。

(A)200??????? (B)300??? (C)400? (D)500 49、接上题，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为()元。

(A)276.2??????? (B)176.2??? (C)264.2??????? (D)164.2 50、接上题，除了取得奖金的员工享受额外收益外，吕总也为此获得了()元的成本节约。

(A)240??????? (B)176.2??? (C)264.2??? (D)300 ? 第四章、退休养老规划 1、根据我国相关法律法规，国家法定的企业男性职工的退休年龄是（???? ）岁。

A 45???????????????????? B 50?????????????????????? C 55??????????????????????? D 60 2、根据国务院2005年颁布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，从2006年1月1日起，个人账户的规模统一为本人缴费工资的（???? ）。

A 4%???????????????????? B 8%????????????????????? C 11%?????????????????????? D 15% 3、保障退休后生活的第一道“防线”应当是（???? ）。

??? （A）个人储备的退休养老基金?? （B）国家的社会保险制度 ??? （C）企业年金收入???????????? （D）商业养老保险金收入 4、2000年初，王先生参加了社会基本养老保险，但一直不是很了解，找到理财规划师咨询，得知按照现行基本养老保险计发办法，缴费满15年以上的，基础养老金按当地职工上一年度平均工资的（??? ）计发，个人账户养老金按账户储存额的（??? ）计发。

??? （A）20%，1/60??????????????? （B）10%，1/60 ??? （C）20%，1/120?????????????? （D）10%，1/120 5、理财规划师对于基本养老保险中的“新人”的说法不正确的是（??? ）。

? （A）《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发【1997】26号）实施后参加工作的参保人员属于“新人” ? （B）“新人”缴费年限满15年，退休后将按月发给基本养老金，基本养老金水平与缴费年限的长短、缴费基数的高低无关 ? （C）“新人”退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资的平均值为基数 ? （D）“新人”退休时个人账户养老金月标准为个人账户储存额除外以计发月数 6、随着人口老龄化的加剧，国家鼓励企业举办企业年金，其中不属于举办企业年金的意义 的是（?? ）。

（A）减轻国家养老负担压力???? （B）增强企业凝聚力 （C）推动资本市场发育???????? （D）加强我国各类金融机构分业发展 7、孙先生参加了公司举办的企业年金，得知企业年金实行基金完全积累，采用个人账户方式进行管理，费用由企业和职工个人缴纳，企业缴费在工资总额（???? ）以内的部分，可从成本中列支。

（A）4%???????????????????? （B）8% （C）12%??????????????????? （D）20% 8、根据劳动和社会保障部《关于制止和纠正违反囿家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知》《劳动部发[1999] 8号）的相关规定，国家法定的企业职工退休午龄是男年满（?? ）周岁，女工人年满（?? ）周岁。

（A）60；

55（B）60；

50（C）55；

45（D）50；

45????? 9、社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一，其费用来源：包括（?? ）。

（A）个人和单位双方共同负担（B）个人和国家双方共同负担 （C）个人、企业和国家三方共同负担（D）个人和单位双方或个人、企业和国家三方共同负担 10、我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额每年参考（?? ）计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。

（A）活期存款利率（B）一年期国债利率（C）一年期定期存款利率（D）银行同期存款利率 11、国务院2005年发布的《关子完善企业职工基本养老保险制度的决定》明确要求，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为（?? ），缴费比例为（?? ）。

（A）当地上年度在岗职工平均工资；
8％? （B）当地上年度在岗职工平均工资：20％ （C）全国上年度在岗职工平均工资；
8％? （D）全国上年度在岗职工平均工资；
20％ 12、根据劳动和社会保幛部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企业，应对确定企业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同，合同一方为（?? ），另一方为受托人。

（A）企业（B）企业年金理事会（C）企业年金管理人（D）企业工会主席? 13、按照养老保险资金征集渠道的划分，可以将养老保险分为三种模式，即国家统筹养老保险模式、(??????? )和(??????? )。

(A)现收现付养老保险模式：基金式养老保险模式 (B)完全基金式养老保险模式：部分基金式养老保险模式 (C)现收现付养老保险模式：完全基金式养老保险模式 (D)强制储蓄养老保险模式；
投保资助养老保险模式 14、退休养老规划首先要考虑的问题是()，因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。

(A)预期寿命??????? (B)通货膨胀奉 (C)当地上年度社会平均工资水平 (D)资本利得税率 15、根据国务院l997年颁布的《关F建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》的相关要求，城镇职工养老保险的个人账户存储额每年参考(??????? )计算利息。

(A)最近一期发行的一年期国债收益率(B)银行同期存款利率 (C)当年发行的一年期国债平均收益率? (D)银行同期贷款利率 16、在养老保险基金的资金管理上.养老保险基金实行( )管理，即养老保险计划的缴费收入要纳入财政专户存储：支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。

(A)现收现付制(B)完全基金式 (C)部分基金式(D)收支两条线 17、我国的企业年金为( )，即企业年金计划不向职工承若未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额及投资收益。

(A)确定收益型(B)确定缴费型 (C)确定金额型? (D)确定利季型 ? 第五章、财产分配与传承规划 1、理财规划师在为客户制定财产分配规划时应该注意一些事项，下列关于这些事项的描述不恰当的是（???? ）。

A 首先正确界定客户家庭财产和其个人财产的范畴?? B 对夫妻共有财产作理财规划师，应征得夫妻双方的同意 C 对客户个人财产进行理财规划时，可以涉及客户配偶的财产 D 对客户个人财产进行理财规划师，不要涉及客户配偶的财产 2、胡先生和朱女士结婚多年，育有一子小华，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士长期分居，胡先生工作中与同事李女士逐渐发生感情，双方同居并以夫妻相称，育有一女小红，胡先生突然病逝，留下存款50万元，下面说法中正确的是（???? ）。

A 胡先生的法定继承人是朱女士和小华????????? B 胡先生的法定继承人是李女士和小红 C 该存款为胡先生和朱女士的共有财产??????? ??????D 该存款为胡先生和李女士的共有财产 3、接上题，吴先生是胡先生至交好友，不久前借给胡先生现金100万元，听到胡先生去世的消息急找胡先生家人偿还，下面说法正确的是（???? ）。

A 因胡先生已列，所以吴先生的借款无法得到偿还??? B 吴先生可以找到朱女士要求偿还 C 吴先可以找李女士要求偿还????????????????????? D 吴先生可以要求以胡先的存款50万元先行偿还 4、成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女都应当履行赡养义务。下列选项不属于赡养义务的承担主体的是（???? ）。

A 生子女??????????????????????????????????????? B 与继父母未形成抚养教育关系的继子女 C 养子女??????????????????????????????????????? D 与继父母形成抚养教育关系的继子女 5、夫妻菜同债务是指在婚姻关系存续期间，夫妻双方或一方为共同生活所产生的负债。下列选项不属于夫妻共同债务的是（??? ）。

A 婚前一方所负的债务? B 夫妻共同的生活债务? C 夫妻的经营性债务 D 夫妻双方约定由夫妻共同承担的债务 6、根据我国《婚姻法》及有关规定，夫妻财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括（???? ）。

A 财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产???????? B 约定的财产权力归属为共同所有 C 债务的性质为共同债务或个人债务???????????????? D 第三人知道该约定 7、小李夫妇就共同房屋进行产权分割时将涉及到的问题向理财规划师咨询，下列关于这些问题的描述不恰当的是（??? ）。

A 夫妻一方在婚前付清了全部房款，并取得房产证，则该房屋属于婚前财产，另一方无权要求分割 B 夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，则该房屋属于一方的婚前个人财产 C 夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还货，则该房屋属于一方的婚前个人财产 D 夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还贷，则该房屋属于夫妻 共同财产。

8、张先生年事已高，有儿子陈甲和陈乙，转自热点考网www.hot023.cn女儿陈丙，均已成年，张先生立下遗嘱，将房子留给儿子陈甲，存款6万元留给儿子陈乙，汽车一辆留给女儿陈丙。对张先自己很珍爱的一幅古画没做安排，后因女儿常来探望，张先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法，现张先生过世，下面关于该遗嘱说法正确的是（???? ）。

A 因为遗嘱没有将所有的财产进行安排，所以遗嘱无效?? B 根据日记的记载，古画当属于陈丙 C 对于张先生没有安排的财产使用法定继承 D 因为张先生在日记里对财产重新全了安排，所以以前所立遗嘱失效 9、接上题，张先生在病重时从存款中取出了3万元用于支付医药费，则下面说法中正确的是（???? ）。

A 根据遗嘱，陈乙只能获得剩下的3万元存款???? B 因为子女对父亲有赡养义务，所以3万元医药费应由张先生3个子女先补上，再做分配 C 因为张先生事实上修改了遗嘱，所以原遗嘱失效?????? D 陈乙可以请求陈甲和陈丙支付部分医药费用 10、接上题，张先生死后，陈丙非常想得到家中的祖传金杯，于是在遗嘱中添了一句话，将金杯分到她名下，则下面说法中正确的是（??? ）。

A 因为遗嘱已被篡改，所以遗嘱无效?????????????????? B 因为陈丙篡改遗嘱，所以她丧失继承权 C 根据遗嘱陈丙能获得汽车和古画???????????????????? D 根据遗嘱，陈丙能获得汽车 11、影响财产传承规划的因素有很多。下列选项不属于影响财产传承规划的因素的是（?????? ）。

A 子女的出生或死亡??????? B 配偶或其他继承人的死亡????? C 结婚或者离异????? D 财产风险隔离 12、你先生与张女士婚后不久，张女士发现李先生隐瞒了真实的婚姻状况，其与郑女士已于两年前进行婚姻登记，且没有办理离婚手续。则张女士的婚姻（?? ）。

（A）已经登记，有效?????????????????? （B）是无效婚姻，李先生重婚 （C）是可撤销的婚姻，李先生重婚?????? （D）是可撤销的婚姻，李先生欺诈张女士 13、接上题，下列（???? ）不是张女士婚姻的请求权人。

（A）李先生????????????? （B）张女士 （C）张女士的朋友??????? （D）张女士的母亲 14、2007年年初秦先生与何女士离婚，女儿玲玲归何女士抚养，2007年12月玲玲将同学小玉打伤，需赔偿医药费1万元，何女士因下岗生活困难，仅能承担4000元医药费，则秦先生（???? ）。

（A）不承担赔偿责任，因已与何女士离婚 （B）不承担赔偿责任，因玲玲归何女士抚养 （C）承担5000元的赔偿责任 （D）承担6000元的赔偿责任 15、接上题，下列说法中正确的是（???? ）。

（A）秦先生承担连带责任????????????????? （B）秦先生承担补充连带责任 ?（C）秦先生无过错则可不承担责任????????? （D）抚养孩子的一方承担主要责任 16、小桃是张先生的非婚生子女，则下列（???? ）方式无法很好的证实小桃的身份。

?? （A）张先生认为小桃是他的亲生女儿???????????? （B）小桃的母亲有相关证据 ?? （C）张先生的父母认为小桃是张先生的亲生女儿?? （D）医学鉴定 17、姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜 交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（???? ）。

（A）有效，将财产給小姜?????????????? （B）无效，因为没有给大姜留特留份 （C）有效，姜先生有权处理自己的财产?? （D）无效，因为没有给前妻留赡养费 18、接上题，小姜可以分得（??? ）万元的遗产。

?? （A）0??????????????? （B）20 ?? （C）30?????????????? （D）60 19、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于2006年9月登记结婚，但由于刘小姐现年18周岁）未达法定结婚年龄无法领取结婚证〉为能结婚刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记。婚后二人为家庭琐事经常争吵，于2007年2月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于（?? ）。

（A）无效婚姻????? （B）可撤销婚姻??? （C）有效婚姻??? （D）不确定 20、接上题，我国法定结婚年龄是女年满（? ）周岁 （A）18????? （B）20???? （C）22????? （D）24 21、接上题，如果二人于2009年9月起诉离婚，则二人的婚姻属于（?? ）。? （A）无效婚姻? （B）可撤销婚姻??? （C）有效婚姻???? （D）不确定 22、2008年何先生与何女士登记结婚，婚后二人订立财产约定协议，约定婚后财产归各自所有，2009年何先生与朋友合伙做生意，以个人名义向朋友借款30万，没有说明财产约定情况。

不久何先生生意失败，无力支付欠款，朋友将何先生夫妇告上法庭要求支付欠款。则该债务 属于（?? ）。? （A）何先生婚前债务（B）何先生个人债务（C）何女士个人债务（D）夫妻共同债务 23、刘先生与刘女士结婚后投资100万与朋友咸立了一家合伙企业，他占有50％的合伙份额，2009年6月二人因感情不和起诉离婚，离婚时合伙企业资产约500万。刚刘女士可以分得 （?? ）元的合伙企业资产。

（A）0???? （B）50万???? （C）125万?? （D）250万 24、接上题，如果刘先生的合伙人既不同意刘先生退伙或转让，也不行使优先购买权，则（?? ）。

（A）刘女士无法分得合伙企业财产???? （B）默认刘先生可以退伙 （C）默认刘先生可以出售合伙份额???? （D）默认刘女士取得合伙入地位??? 25、小秦的爷爷于2009年4月因病去世，在为爷爷办理丧葬事宜的时候小秦的父亲也因意外去世，爷爷留有150万的遗产，小秦的奶奶已经去世，只有一个叔叔，小秦是独生子女，与母亲生活在一起。则小秦可以分得爷爷（?? ）元的遗产。

（A）0??? （B）37.5万?? （C）75万?? （D）150万 26、小张的父亲2008年罹患尿毒症，需要通过透析维持生命，为了给父亲治病，小张花光了家中的积蓄，并向朋友借了30万元的外债。妻子王女士对此难以理解，引发矛盾，并因此起诉离婚。王女士认为小张借钱完全用于父亲治病，与家庭共同生活无关，拒绝承担30万元的债务。此案例中，30万元债务属于(????? )。

(A)小张的婚前个人债务 (B)因赡养所引发的债务，虽然王女士不同意，仍是夫妻共同债务 (C)债务虽然因赡养引发，但由于王女士不同意，根据共同共有制的特点，债务是小张的个人债务 (D)该债务属于一方擅自对他人进行赡养所形成的债务，是小张的个人债务 27、何先生与何女士2000年结婚，婚前何先生有5万元的股票资产，婚后通过不断的学习和实践，何先生操作股票的能力得到了很大的提升，2001年用共同财产追加投入l5万元资金，到2009年股票 市值已经变为200万元。两人在婚后因为性格不合发生多次争吵，并决定协议离婚。二人对其他财产的处理没有异议，但对股票不知如何处理，针对股票资产下列()建议是合适的。

(A)其中5万元是何先生的婚前个人资产，其余是夫妻共同财产 (B)何女士可以分得7.5万元的股票资产 (C)根据比例，其中l50万是共同财产 (D)何女士可以分得100万的股票资产 28、接上题，股票市场瞬息万变，如果将股票变现后分割可能引发较大损失，则()选择是最合 适的。

(A)等股市稳定后再分割 (B)何女士将属于自己的股票资产委托何先生操作 (C)何先生保留全部股票资产，给何女士作价补偿 (D)立即变现分配资金 29、小钱2007年与金小姐相识并相恋，二人决定2008年10月举行婚礼，但金小姐的母亲要求小钱在结婚前购买房屋用于结婚，于是小钱2007年l2月首付20万购买了总价60万的房屋一套，2008年3月二人登记结婚，并于lO月举办了婚礼。2009年二人因性格不和离婚，则该房屋()。

(A)属于小钱的婚前个人财产? (B)二人的婚前共同财产 (C)夫妻共同财产? (D)小钱的婚后个人财产 30、接上题，如果房屋首付款中金小姐也投入了5万元，婚后二人共同还贷i0万元，则离婚后金小姐可以分得()万元的房屋资产。

(A)30? (B)15??? (C)10??????? (D)0 31、下列各项中属于婚后法定特有财产的是（)。

(A)工资薪金? (B)住房公积金? (C)买断工龄款??? (D)知识产权的收益 32、在各种遗嘱形式中，不需要见证人的遗嘱形式是()。

(A)公证遗嘱??????? (B)自书遗嘱??? (C)代书遗嘱 (D)口头遗嘱 ? 第六章、综合理财规划 1、在某客户的财务状况分析中，不属于收入支出表中的投资收入的是（??? ）。

?? （A）出售个人收藏的青花瓷瓶获得100000元 （B）与人合作编写书籍出版获得稿费200元 （C）持有的封闭式基金分红获得705.6元 （D）出租房屋获得2000元 2、在某客户的财务状况分析中，属于资产负债表中其他金融资产的是（?? ）。

?? （A）市价为20000元的国债???????? （B）人寿保险现金收入1000元 （C）价值950000元的自住房??????? （D）市价为50000元的货币市场基金 3、某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。周先生请理财规划师为其家庭建立保险规划，下列做法错误的是（?? ?）。

?? （A）周先生家庭需要补充商业保险最好不要超过年缴保费24000元 （B）优先保障一岁半的孩子 （C）优先保障收入较高的周先生 （D）周先生的保费支出应高于妻子的保费支出 4、某理财规划师对于单项规划的范围不是很明确，按照科学的理财方案制定标准，消费支出规划的主要内容部不包括（? ）。

? （A）购房规划?????????????????? （B）购车规划 （C）日常消费规划?????????????? （D）个人信贷消费规划 5、某理财规划师为客户王女士家庭制定理财规划方案，王女士今年37岁，年收入200000元，她的丈夫孙先生今年32岁，年收入为20000元。若根据其家庭形态确定核心理财策略，理财规划师认为该客户家庭适用（???? ）的理财策略。

?? （A）进攻型???????????????????? （B）攻守兼备型 （C）防守型???????????????????? （D）无法判断型 6、某理财规划师正在为客户制定现金规划，根据专业理财规划的基本要素，为客户建立现金保障是十分关键的，而他为客户安排的现金储备中可以不包括（?? ）。

?? （A）日常生活储备????????????? ?（B）意外现金储备 （C）投资调剂现金储备?????????? （D）家族支援现金储备 7、郑女士今年30岁，单身独自生活，每月收入可达8000元，但休闲娱乐以及置装费用达5000元，目前她只有银行存款20000元，货币市场基金与股票型基金各10000元，信用卡欠款5000元，没有房子与车，则分析郑女士的财务状况可得出其投资与净资产比率为（?? ）。

?? （A）0?????????????????????????? （B）25% （C）29%??????????????????????? （D）57% 8、钱先生与太太今年均为39岁，有一个8岁的儿子，全家人每月休闲娱乐消费一共为2000元，还有儿子的教育费每年需要6000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，定期存款200000元。则理财规划师根据材料计算出钱先生家庭的流动性比率为（?? ）。

? （A）46.15????????????????????????? （B）52.22 （C）61.35????????????????????????? （D）65.24 9、某理财规划师接待了客户田先生，田先生一家与父母同住，共有5口人，一年前买了一套150平米的房子，贷款600000元，贷款利率为4%，期限为20年，采用等额本息法还款，家里只有田先生夫妇有收入，年收入总额为250000元，目前二人持有银行存款500000元，除这套目前值1200000元的房产外还有一辆价值100000元的汽车。理财规划师根据这一年度的家庭财务报表计算出其负债收入比率应为（??? ）。

? （A）17%???????????????????????????? （B）23% （C）33%???????????????????????????? （D）36% 10、接上题，理财规划师对田先生家庭的保险规划进行安排正确的做法是（?? ）。

?? （A）重点考虑房屋财产保险??????????? （B）重点考虑为家里老人投保 （C）重点考虑为孩子投保??????????? （D）重点考虑为田先生夫妇投保 11、理财规划师为客户制定的理财方集建议书的作用不包括（?? ）。

（A）认识当前财务状况（B）明确现有问题（C）体现理财专业程度? （D）改进不足之处 12、财规划师书写的综合理财建议书的特点不包括（?? ）。

（A）操作的专业化（B）分析的量化性 （C）目标的指向性（D）书写的规范性 13、客户义务与公司义务一般体现在理财规划方案书中的（?? ）部分。

（A）前言??? （B）摘要?? （C）正文??? （D）结尾 14、理财规划建议书的主要内容不包括（? ）。

（A）费用标准? （B）假设前提? （C）争议解块方案?? （D）财务分析 15、来说一份完整的理财规划综合建议书的正文包括（?? ）部分。

（A）八??? （B）六????? （C）五??????? （D）四 16、某客户是公务员，每月收入5000元，饮食、穿衣等日常花费每月3000元。为提高生活品质，每年旅游开支12000元，则该客户日常生活覆盖储备应为（?? ）元较为合适。

（A）9000??? （B） 12000??? （C） 15000?? （D）20000 17、某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10％，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏应为（?? ）元。

（A）7975（B）8975（C）95700 （D）9670o 18、客户房产的租金收入属于（?? ）。

（A）工资薪金所得?? （B）奖金???? （C）佣金?????? （D）投资收入 19、常用家庭现金储备不包括（?? ）。

（A）日常生活储备??? （B）意外现金储备?? （C）投机动机储备??? （D）家族支援现金储备? 20、在1352型投资法中的1是指（?? ）。

（A）保障型商业保险?? （B）固有定收益类产品? （C）风险适中的产品?? （D）高风险产品 21、在理财规划方案建议书中需要约定客户义务，这部分主要包含在()部分中。

(A)前言? (B)摘要??? (C)假设前提? (D)正文 22、理财方案建议书中正文不包括(????? )。

(A)客户家庭财务状况分析??? (B)客户性格心理分析 (C)客户理财观念、习惯分析? (D)整体宏观经济分析 23、下列(????? )不属于家庭资产负债表中现金与现金等价物的内容。

(A)定期存款? (B)货币市场基金??? (C)黄金??? (D)寿险现金价值 24、下列(????? )不属于家庭收入支出表中投资收入的内容。

(A)利息和分红??? (B)彩票中奖收入? (C)资本利得??????? (D)租金收入 25、投资与净资产比率的参考值是()。

(A)20％??????? (B)40％??? (C)50％? (D)70％ 26、反映家庭短期内偿债能力的指标是()。

(A)负债比率? (B)清偿比率??? (C)年结余比率??? (D)负债收入比率 27、为家庭做保险规划时，关于理财师注意事项的说法错误的是( )。

(A)社保是最低保障，不会影响购买商业保险的决策 (B)为家庭成员购买商业保险时，保险额度应和收入成正比 (C)应让客户理解“父母是子女最大保障“的道理 (D)保费负担占家庭可支配收入的10％--20％ 28、为应对客户家族亲友出现生产.生活、教育、疾病等重大事件的储备为()。

(A)流动性储备 (C)意外现金储备 (B)日常生活储备 (D)家族支援储备 29、下列关于消费、投资、收入的说法正确的是( )。

(A)节俭n--IpA增加投资资产的数量，因此应尽量控制家庭支出 (B)借贷容易引发债务危机，恶化家庭流动陛，因此应避免借贷 (C)家庭最主要的生命线在于资产的安全性和流动性，而不是资本的盈利性 (D)投资是增加净资产的主要途径，因此应尽量增加投资规模 30、在投资策略中，(????? )是指在为普通家庭做理财规划时，可以为他们建立一个常规储蓄计划， 其中每月投入一定资金购买基金等金融资产。

(A)平均投资策略(B)杠杆投资策略 (C)稳健投资策略? (D)比例投资策略 ? 第二部分：案例选择部分 案例选择题（每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） ? 第二章、消费支出规划 案例一：李先生参加了X市的住房公积金制定，打算购买一套价值50万元的自住普通住房，首付款为房价的30%。李先生打算申请个人住房公积金贷款，根据X市的相关规定，李先生可申请的个人住房公积金贷款最高额度为10万元。由于个人住房公积金贷款仍不足以支付剩余的房款，李先生准备申请个人住房商业性贷款。

根据案例一回答1-8题：
1、个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。则下列选项不属于个人住房公积金贷款的担保方式的是（????? ）。

A 抵押加一般保证?????? B 抵押加购房综合险?????? C 质押担保?????????? D 第三人担保 2、办理个人住房公积金贷款须提供很多资料。李先生在申请个人住房公积金贷款时不需要提供的资料为（???? ）。

A 合法的身份证明?? B 李先生的健康证明??? C 住房公积金储蓄卡及借款人名章??? D 购买住房首期付款证明 3、李先生目前本人的住房公积金本息余额为6000元，上月公积金汇储额为150元，离法定退休年龄还有30年。则李先生在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为（??? ）万元。

A 6???????????????????? B 7?????????????????????? C 8????????????????? D 10 4、李先生申请个人住房商业性贷款时不必具备的条件为（???? ）。

A 具有城镇常住户口或有效居留身份???????????????? B 有稳定的收入，信用良好 C 有所购住房全部价款30%以上的自筹资金?????????? D 有银行认可的资产作为抵押或质押 5、假设李先生的个人住房公积金贷款金额为10万元，期限15年，贷款利率为4.95%，而个人商业性贷款金额为25万元，期限也是15年，贷款利率为6.27%。则李先生的公积金贷款部分的月供为（采用等额本息还款方式）（??? ）元。

A 788.19?????? ??????????B 789.19?????????????????? C 799.19????????????? D 800.19 6、接上题，李先生的商业性贷款部分的利息总额为（采用等额本金还款方式）（??B?? ）元。

A 107625.00????????????? B 118216.00??????????????? C 128695.00?????????? D 134268.00 7、李先生在还款2年后有一笔5万元的意外收入，计划用这笔钱提前偿还公积金贷款，如果李先生保持月还款额不变，公积金贷款剩余还款期为（???? ）期。

A 45.21????????????????? B 57.93??????????????????? C 62.15?????????????? D 65.28 8、李先生由于财务紧张向银行提出延长贷款申请。下列关于延长贷封里条件的说法错误的是（????? ）。

A 贷款期限尚未到期?????????????????????? B 延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 C 借款人申请延期只限一次????? ???????????D 原借款期限与延长期限之和最长不超过40年 案例二：杨女士和她先生结婚已经3年，近期计划买房，待生活安定下来就可以生宝宝了。目前他们夫妇二人月收入合计12800元。经过多次考察，他们已经看好了一套位于地铁附近的二居室，房屋总价120万元，杨女士计划首付40万元，公积金贷款30万元，再利用商业银行贷款50万元，计划贷款20年，其中公积金贷款利率为4.9%，商业银行贷款利率为5.3%（均为等额本息法）。

??? 根据案例二回答9---12题。

9、如果杨女士确定购买此套房屋，且不考虑其他税费，则她每月月供为（??? ）元。

??? （A）1802.17????????????????????????? （B）3383.20 （C）5346.53????????????????????????? （D）5413.12 10、杨女士的月供负担（??? ）。

?? （A）在合理范围内????????????????????? （B）超过合理负担能力 （C）符合理财规划原则????????????????? （D）条件不够，不足以判断 11、如果杨女士的房贷全部利用商业银行贷款，要比全部利用公积金贷款，总共多支付利息（??? ）元。

? （A）12043.20?????????????????????????? （B）42626.80 （C）379447.20????????????????????????? （D）432520.80 12、如果杨女士在第三年末将其投资账户的80000元用于商业银行贷款的提前还贷，还款期限不变，则共可节省（??? ）元的利息。

? （A）（41545.26）???????????????????????? （B）144434.40 （C）137908.08????????????????????????? （D）162244.80 案例三：
小刘2005年毕业参加工作，2008年结婚，婚前和妻子小张于2008年1月共同买了一套两居室的房子，首付30万是二人之前的积蓄以及父母的资助，贷款70万，期限25年，利率为6.85%，购买当月开始还款，等额本息还款方式。目前小刘的月薪为6000元；
小张为4500元，均为税前。小刘2009年的业绩表现优秀，预计12月底公司会发给他10万元的奖金（税后），他和小张商量后决定将这10万元奖金用于提前归还房贷。

根据案例三回答13~16题：
13、目前小刘下家所负担的房贷月供款占其税前收入的比例（?? ）。? （A）偏高? （B）合理（C）偏低（D）无法确定 14、在2009年12月小刘拿到10万元奖金并去校行办理提前还贷后，他的房贷款还有（?? ）元的本金。

（A） 573465（B）673465?? （C） 577310??? （D）677310 15、假设提前还贷后，小刘仍然按照整体25年期限还贷，则其提前还贷而带来的利息节省金额为（?? ）元。

（A）98887? （B）459002（C）38250（D） 16574 16、如果小刘未将达10万元用于提前还货，而是买入基金，假设该基金未来的年收益率都稳定在8％的水平，则相对于该笔资金朋子提前还贷，则在其付消房贷之际，小刘可以获得的额外收益是（?? ）元。

（A） 130081?? （B）233091? （C）160119????? （D）388259? 案例四：
李军今年28岁，计划今年买房.并在国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。经过多方对比，目前李军认为有两套房子比较合意。其中一套(甲)位于二环路附近.面积87平米，价格9000／平米，可以办理两成首付。利用公积金贷款：另外一套(乙)房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积l20平米，价格6800／平米，但需要首付三成。

假设，李军可以获得的公积金贷款为40万，不足部分的房款还需要通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3％，银行商业贷款的利率为5.2％。

根据案例四，请回答17-20题 17、如果李军考虑甲方案，用足公积金贷款，在20年期限条件下，按月付款，等额本息，那么他偿还的公积金贷款的利息总计为(????? )元。

(A)197028.80??????? (B)194897.60??? (C)244212.80??????? (D)241431.20 18、在甲方案的情况下，李军支付两成首付款，并利用40万元的公积金贷款，不足部分通过银行贷款解决。如果该银行贷款采取20年期限，等额本金方式，则李军为该房款的商业银行贷款支付的利息总计为(??????? )元。

(A)276449.60??????? (B)236437.07??? (C)138224.80??????? (D)11? 8218.53 19、在甲方案的情况下，李军第～个月的还款额合计应为(??????? )元。

(A)4596.63??????? (B)4403.14??? (C)4608.62??????? (D)4412.02 20、乙方案中如果李军要求等额本息方式还款，每月还款额为4300元，期限25年，使用商业银行贷款取得乙方案的住房.则李军需要获得(? C)元的房屋贷款。综合上述分析，在给定的还款期限、利率条件下，方案()在财务上是更好的选择。

(A)789654.99??? 甲(B)691424.34??? 甲 (C)721111.70??? 乙? (D)640782.96??? 乙 注：首付三成后，全部是商业贷款，25年期，月供款也只要3406元，如果月供款4300元，只需要16.52年，即16年加7个月。

? 第一章、保险规划 案例一：刘先生与何女士于1976年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。2004年1月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于2005年生一女刘霞。2006年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王清未再嫁而尽心力照顾刘先生与何女士。2007年刘先生逝世，留下遗产房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘先生留有遗嘱，房屋给何女士，存款留给刘霞。根据案例一回答第1-4题：
1、本案中，刘先生的遗产为（???? ）。

A 房屋6间，存款10万元?????????????????????? B 房屋6间，存款10万元，承包山地100亩 C 房屋3间，存款5万元??????????????????????? D 房屋3间，存款5万元，承包山地50亩 2、关于刘飞牺牲后政府所送抚恤金的归属问题，下列说法正确的是（????? ）。

A 抚恤金应该归妻子王清所有??????????????????? B 抚恤金应该归未成年人刘霞所有 C 抚恤金应该归刘飞父母所有??????????????????? D 抚恤金应该由王清与刘飞父母平分 3、关于遗嘱，下列说法不正确的是（????? ）。

A 公证遗嘱必须遗嘱人亲自到公证机关办理?????????????????? B 自书遗嘱可以打印，本人签名 C 代书遗嘱必须由代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签名?? D 录用遗嘱须有两个及两上以上的见证人见证 4、如果刘先生没有立遗嘱，其遗产应当法定继承，则继承人为（???? ）。

A 何女士??????????? B 王清????????????????? C 何女士、王清?????????????? D 何女士、王清、刘霞 案例二：张先生夫妇两人今年都已经40岁，他们有一个女儿10岁，张先生的父母与其同住。请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。

根据资料回答5-9题：
5、张先生有基本医疗保险，但他作为家庭经济支柱，理财规划师建议他投保商业医疗保险，保险公司出售的医疗保险从经济补偿方式上主要分为（???? ）。

A 费用型保险和保障型保险???????????????????????????? B 传统医疗保险和新型医疗保险????? C 费用型保险和补贴型保险????????????????? ???????????D 传统型医疗保险和补贴型保险 6、张先生担心基本医疗保险支付限额以上的医疗费用风险，理财规划师应建议张先生投保（???? ）。

A 费用型保险????????? B 补贴型保险????????????? C 传统医疗保险?????????? D 新型医疗保险 7、下列关于新型医疗保险的说法错误的是（???? ）。

A 投只范围较广??????? B 保险责任相对明细??????? C 费用较高?????????????? D 一般没有保证续保条款 8、张先生设立了一个信托，信托条款规定允许张夫人在张先生去世后的有生之年充分享有张先生遗产带来的收益，同时规定财产最终要转移给张先生的孩子，而不构成张夫人的财产，则张先生设立的信托为（??? ）。

A 人生保全信托??????? B 双重遗嘱信托??????????? C 未成年子女信托???????? D 婚姻信托 9、张先生的父母非常关心自己孙女的教育问题，希望她以后能够出国留学。所以他们希望把遗产留给自己的孙女作为教育金，但是又担心这笔钱被用作他途。针对这一问题，理财规划师可以建议张先生的父母采用（???? ）方式为孙女建立教育基金。

A 未成年子女保险????? B 信用保护信托??????????? C 未成年子女信托????????? D 人寿保全信托 案例三：李先生年初刚刚买了新房，房屋价值200万元，并为其投保火灾保险，其中，在甲保险公司投保50万元，乙保险公司投保100万元。某夜房屋失火，李先生随即进行抢救，救火开支花费5万元，房屋损失评估为100万元，李先生因为房屋被烧而暂时住宾馆的花费达到2200元。

??? 根据案例三回答10---13题。

10、李先生为其房屋购买的保险属于（??? ）。

?? （A）足额保险????????????????????????? （B）不足额保险 （C）超额保险????????????????????????? （D）重复保险 11、李先生救火开支因由（??? ）承担。

?? （A）李先生本人???????? ???????????????（B）甲保险公司 （C）乙保险公司??????????????????????? （D）甲和乙保险公司 12. 李先生暂住宾馆的花费应由（??? ）承担。

?? （A）李先生本人??????????????????????? （B）甲保险公司 （C）乙保险公司??????????????????????? （D）甲和乙保险公司 （C）乙保险公司??????????????????????? （D）甲和乙保险公司 13.李先生到甲乙保险公司进行理赔，则 （） A甲保险公司应赔偿50万元，乙保险公司应赔偿150万元 B甲保险公司应赔偿55万元，乙保险公司应赔偿150万元 C甲保险公司应赔偿51.6万元，乙保险公司应赔偿153.4万元 D甲保险公司应赔偿26.2万元，乙保险公司应赔偿52.3万元 案例四：
两年前，韩先生为自己的爱妻投保了一份价值80万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人力儿子小韩。

根据某例四回答14～17题：
14、韩先生为爱妻购买的人身保险中，当事人包括（?? ）。

（A）韩先生、韩先生的爱妻 （B）韩先生、保险公司 （C）韩先生的爱妻、儿子小韩 （D）韩先生的爱妻、保险公司 15、韩先生的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人是（?? ）。

（A）韩先生???????? （B）儿子小韩? （C）韩先生的爱妻??? （D）以上三者之一 16、如果韩先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是（?? ）。

（A）儿子归韩先生抚养，此保险合同继续有效 （B）儿子归韩先生爱妻子抚养，此保险合同继续有效 （C）保费续费，此保险合同继续有效 （D）无论如何，此保险合同无效 17、假设今年韩先生未准时交纳保险费，（?? ）此保险合同仍然有效。

（A）30天内? （B）60天内? （C）1个月内??? （D）2个月内 案例五：
2009年，黄先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一套价值l00万元的房子。为了分散风险，黄先生找到甲、乙、丙、丁四家财产险公司为其爱房投保了财产险，保险金额分别为50万元、100万元、60万元和140万元，这样黄先生就“放心了“。

根据案例五，请回答18～21题。

18、假如黄先生的房子发生火灾，并且全损，黄先生最多可以获得(??????? )万元的赔偿。

(A)50??????? (B)100??? (C)210??????? (D)400 19、对于财产保险的赔偿，理财规划师的解释正确的是(??????? )。

(A)应遵循投保多少补偿多少的原则??????? (B)应遵循损失多少补偿多少的原则 (C)应遵循“多投多赔，少投少赔“原则??? (D)应保证保险人不能获利 20、假如黄先生的房子发生火灾.并且全损，按照我国《保险法》的规定，甲、乙、丙、丁财产保险公司应各赔偿(??????? )。

(A)25万元、25万元、25万元、25万元(B)50万元、50万元、0万元、O万元 (C)14万元、29万元、l7万元、40万元? (D)50万元、100万元、60万元、140万元 21、假如黄先生的房子发生火灾，损失50万元，按照责任限额制的赔偿方式，甲、乙、丙、丁财产保险公司应各赔偿(????? )。

(A)12.5万元、l2.5万元、12.5万元、l2.5万元 (B)8.1万元、l6.1万元、9.7万元、16.1万元 (C)13.3万元、26.6万元、39.9万元、26.6万元 (D)25万元、50万元、30万元、70万元 ? 第二章、投资规划 案例一：客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，根据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年会回收120元，第三年回收150元。与之相比，同期市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%，但王先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师。

1、根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为 （? ）。

A13.93%??????? B14.92%?????? C15.62%???????? D16.56% 2、把计划A当作一支股票，根据已知数据，计算A的β系数？ A 2.55???????? B 2.62????????????? C 1.49???????????????? D 1.78 3、β系数是对于构建投资组合的重要指标，关于β系数下列说法中不正确的是（） Aβ系数表示了某证券对市场组合方差的贡献率 B个人资产的风险溢价与β系数成比例 C只有单只证券才可将β系数作为风险的合理测定 D实践中的β值难以确定 4、考虑到计划A的风险问题，王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合，所期望的最低报酬率为9%，则短期国债在组合中的比例应为（）。

A、66.37%??????? B、74.92%????? C、55.62%?????? D、46.56% 案例二 张岚作为理财规划师，打算为客户构建一个由股票和债券的投资组合，这两种资产的预期收益率分别是每年10%和5％，预期收益的标准差分别是每年20％和15％，股票／债券收益之间的相关系数为：-0.5。

根据案例二回答5～6题：
5、如果投资组合由60％的股票和40%的债券所组成，则张岚构建的该投资组合的标准差为（?? ）。

（A）12.18％（B） 10.39％（C）17.80％? （D）21.83％ 6、张岚认为上述组合会让客户的资产更多的暴露在风险之下，因此她希望进一步调整资产组合，根据两种资产的相关性，该组合标准差最低可以降至（?? ）。

（A）10.89％?????? （B）11.52％???? （C）12.16％?????? （D）8.54％ 案例三：
刘薇整理了A、B、C三只基金2001年以来的业绩情况，并将其与大盘指数和无风险利率进行了对照，见下表：
年度 A基金 B基金 C基金 大盘指数 无风险利率 2001 21.10％ 2.80% 4.10% 5.80% 6.80% 2002 34.80％ 27.80％ 28.90％ 17.10％ 7.10％ 2003 54.80％ 22.10％ 32.50％ 30.80％ 7.50％ 2004 -6.90％ 1.20％ 7.20％ -4.50％ 7.20％ 2005 39.30％ 32.40％ 23.25％ 29.80％ 6.80％ 2006 -21.50％ -16.80％ -18.80％ -17.00％ 6.20％ 2007 29.10％ 18.10％ 22.00％ 24.30％ 6.00％ 2008 -40.00％ -32.00％ -29.00％ -31.00％ 5.50％ 平均收益率 13.71％ 6.94％ 8.77％ 6.91％ 6.64％ 标准差 32.98％ 22.58％ 23.56％ 22.81％ 0.68％ β系数 1.19 0.90 1.03 1.00 - 根据案例三回答7～8题：
7、根据上述数据，刘薇测算出来A、B、C三只基金的夏普指数分别为（?? ），其中（?? ）能够提供经风险调整后最好的收益。

（A）0.0133，0.2144，0.0904 ；
? B基金?? （B）0.0901，0.0133，0.2144 ；

C基金 （C）0.2144，0.0133，⒍090 ；
A基金????? （D）0.0904，0.2144，0，0133；
B基金 8、根据上述数据，刘薇测算出来A、B、C三只基金的特雷纳指数分别为（?? ），其中（?? ）能够提供每单位系统风险最高的风险溢价。、 （A）5.9412％，2.0680％，0.3333％；
A基金????? （B）5.9412％，0.3333％，2.0680％；
A基金 （C）0.3333％，5.9412％，2.0680％；
B基金????? （D）0.3333％，2.0680％，5.9412％；
C基金 案例四：老张持有某创业板上市公司甲的股票l00手，占该公司合计股本的O.2％。该公司总资产 10000万元，其中负债3000万元，全部为短期债券，利率为6％：2009年税后利润2000万元，所得税率为25％，分红比率为50％。假设该股票的值为l.8，风险溢价为5％。

根据案例四，请回答9-12题 9、甲公司2009年的ROE为(??????? )。

(A)30????? (B)30％? (C)28.57??? (D)28.57％ 10、甲公司的股权成本为(??????? )。

(A)9％??????? (B)11％? (C)15％????? (D)15.8％ 11、甲公司的加权平均资本成本(WACC)为()。

(A)10.5％??????? (B)1.35％??? (C)11.85％ (D)9.15％ 注：应该是9.05%。

12、甲公司股利的稳定增长率为()。

(A)20％? (B)14.29％ (C)10.5％ (D)10％ ? 第四章、退休养老规划 案例一：刘先生夫妇今年均为35岁，两人打算60岁退休，预期生活至90岁，刘先生夫妇现在每年的支出为5万元，刘先生的家庭储蓄为10万元，可以用来进行养老储备。假设通货膨胀率保持4%不变，退休前，刘先生家庭的投资收益率为7%，退休后，刘先生家庭的投资收益率为4%。

1、刘先生夫妇60岁时的年支出为（）元。

A 113291.82???? B 133291.82???? C 135291.82??? D 139271.82? 2、刘先生夫妇一共需要（? ）元养老金。

A3398754.6?? B3598754.6??? C3998754.5???? D3977854.5 3、在刘先生60岁时，其家庭储蓄恰好为（?? ）元。

A 542743.26?? B 524743.26?????? C 386968.45?? D 396968.45 4、刘先生夫妇的退休金缺口为（?? ）元。

A 2654011.24??? B 2564011.42??? C 3456011.24?? D 3546011.24 5、如果刘先生夫妇采取定期定额投资方式积累退休金，则每月还需要投资 （）元。? A、4626.3?????? B、4662.3????????? C、4666.3?????????? D、4266.3 案例二：
冯斌夫妇今年都是 35 岁，计划 20 年后退休。他们 5 年前买了一套总价 150 万元的新房，贷款 100 万元，期限 25 年，等额本息还款方式，贷款利率是 6.3％。目前他们二人合计税后平均月收入为 12000 元，日常生活开销 4400 元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，他们目前已经有了 l0 万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在 3％的水平上，冯斌退休基金的投资收益为退休前 5％，退休后 3％，他和爱人的预期寿命均为 85 岁。

根据案例二，请回答6～10题 6、如果冯斌夫妇维持目前的生活水平不变，则需要在退休时积累的退休基金虑为(?? ?????)元。

(A)4202823.60??????? (B)5363985.60??? (C)3316543.20??????? (D)2860880.40 7、冯斌夫妇目前的储蓄在其退休时累计可以形成一笔退休基金，但其还需要()元，才能满足其生活水平不会发生变化。

(A)2043905.15??????? (B)2195873.82? (C)2884496.62??????? (D)2440189.00 注：此处未考虑收入和日常生活开销的上涨，考虑收入减去日常开销以及房贷月供求年金终值，外加10万元的本利和，不要一起计算，否则10万元的本利和10*1.05 （20 ） ?就变成10*（1+5%/12）??? （20*12） ， 数字就不符合了。

8、关于上述退休基金的缺口，冯斌夫妇已经没有其他途径来筹措，只有考虑在退休时将其自住的房产出售(房产价格指数与通货膨胀率一致，房产折旧年限为70年)，以该售房款作为其退休金的主要来源，那么，该房产届时价值(??????? )元。

(A)1121666.75 B)2019000.14 (C)3140666.89 (D)条件不足，无法计算 9、冯斌了解到他现在的住房售价为230万元.他决定将该住房出售，在不考虑交易税费的情况下，他的现金增加的部分可以使他退休时退休金增加(????? )元。同时，他可以将目前用于支付房屋 月供款的资金，全额用于租住一套地段和户型都比他原有住房更好的房子。

(A)3706291.59??????? (B)4518931.30??? (C)4775935.87??????? (D)4154055.84 10、接上题，冯斌因为售房而多获得的退休金，可以为其退休后每年多带来（????? )元的预算。

(A)77633.06? (B)86199.88? (C)50347.26? (D)135289.32 ? 第五章、财产分配与传承规划 案例一：吴先生与张女士因感性不和而离婚，双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：吴先生婚前首付20万元，贷款80万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋增值到150万元。吴先生婚后与人合资开办了一家股份有限责任公司，其中，吴先生出资70万，占40%股份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值至100万元，对于张女士是否出任公司股东的问题，过半数股东持否定意见。

根据案例五回答1-5题：
1、该房屋属于（???? ）。

A 夫妻共同财产?????????????????????????????? B 吴先生婚前个人财产? C 张女士婚前个人财产???????????????????????? D 20万属于婚前个人财产，80万属于夫妻共同财产? 2、在房屋的分割上，张女士可分得（???? ）万元。

A 40????????? ???????B 50??????????????? C 60????????????????? D 75 3、吴先生名下的公司40%的股权应该属于（???? ）。

A 夫妻共同财产?????? B 吴先生的个财产????? C 张女士的个人财产?????? D 无法判断 4、在股份有限责任公司的分割上，张女士可分得（???? ）万元。

A 35???????????????? B 40?????????????????? C 50????????????????????? D 100 5、关于股份有限责任公司的分割问题，下列说法错误的是（???? ）。

A 张女士不可能成为公司的股东?????????????? B 其他股东拥有优先购买权 C 其队股东在规定时间内不行使优先购买权，则张女士可以成为股东 D 能够用来证明“过半数股东”不同意的证据，可以是股东会的决议，也可以是当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料 ? 案例二：刘老太太丈夫早亡,生有一子谢欢，两女谢琴、谢雨。老太太身体一直不好，三位子女均在外地工作，身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为了感激刘玉的照顾，订立了一份公证遗嘱，将房产一套给予刘玉。2008年春节，三位子女在回家探亲之际，听说了遗嘱的事情，纷纷劝说刘老太太更改主意，于是老太太又设立了一份自书遗嘱，将全部财产15万元存款平均分给三个孩子，房子给了谢欢。2009年1月老太太身体恶化，去世前感觉对不起刘玉，于是又设立了一份自书遗嘱,将15万元给于了刘玉。

6、刘老太太的遗嘱继承人是（???? ） A刘玉???????????????? B谢欢 C谢欢、谢琴、谢雨???? D刘玉、谢欢、谢琴、谢雨 7、关于刘老太太的遗产，刘玉（?? ） A可以获得一套房屋?????????????????? B可以获得15万元存款 C可以获得一套房屋与15万元存款????? D什么也无法获得 8、关于刘老太太的遗嘱，下列说法中正确的是（?? ???） A应该按第二份自书遗嘱执行??? B第一份自书遗嘱无效 C第二份自书遗嘱无效????????? D三份遗嘱都无效 9、关于刘老太太的遗嘱，儿子谢欢（???? ） A可以获得一套房屋????????????? B可以获得15万元存款 C可以获得15万元与一套房屋???? D什么也无法获得 案例三：江先生与张小姐2000年相识，并于2001年2月1日登记结婚，2001年1月，江先生首府20万，贷款购买了一套价值80万元的房屋，婚后共同还贷20万。2000年12月江先生的父亲去世，2001年3月分得父亲遗产20万元，江先生2000年6月与出版社签订了一份小说出版合同，2001年6月获得出版收益30万元。2005年二人分居，张小姐购买了一套价值50万的房屋用于居住。2007年二人起诉离婚。

10、江先生2001年购买的房屋是（） A夫妻共有财产????????? B20万属于夫妻法定共有财产 C江先生婚前个人财产??? D张小姐婚前个人财产 11、江先生继承的20万遗产属于（） A夫妻共同财产????????? B江先生婚前个人财产 C张小姐婚前个人财产??? D一半属于夫妻共有财产 12、江先生获得的30万元稿酬属于（） A夫妻共同财产????????? B江先生婚前个人财产 C张小姐婚前个人财产??? D一半属于夫妻共有财产 13、张小姐离婚后个人财产共计（）万元。

A 35??? B 60????? C 90????? D 95 ? 案例四：杨女士2001年与吴先生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2003年吴先生用家庭财产20万与朋友合伙成立了一家股份公司，占50%的股权。2007年二人起诉离婚，离婚时公司价值200万，房产价值150万。其他家庭资产80万。2008年杨女士带着7岁的小吴嫁给金先生，二人都是再婚，金先生带了一个九岁的女儿小金。婚后二人感情很好，对子女视同己出。同年12月一直单身的吴先生因意外去世，吴先生父母均己过世。2009年6月金先生因病去世，二人家庭财产共计300万。金先生婚前购买的房屋价值200万。金先生父亲在世。根据案例四回答14－21题：
14、杨女士与吴先生离婿后，可分得（?? ）万元。

（A）115???????? （B） 165???? （C）210???? （D）330 15、吴先生去世后杨女士可以继承（?? ）万元的遗产。

（A）0??????? ???（B）82.5???? （C） 105???? （D） 165?? 16、吴先生去世后小吴可以继承（?? ）万元的遗产。

（A）0???????? （B）82.5???? （C） 105???? （D） 165?? 17、金先生的法定继承人是（?? ）。

（A）父亲??? （B）父亲、小金?? （C）父亲、小金、杨女士??? （D）父亲、小金、杨女士? 小吴 18、金先生去世后杨女士可以继承（?? ）万元的遗产。

（A）62. 5（B）87．5（C）125（D）175 19、金先生去世后，杨女士的个人资产共计（?? ）万元。

（A）237.5??? （B）252.5??? （C）375.5? （D）402.5 20、金先生去世后小吴可以继承（?? ）万元金先生的遗产。

（A）0???????? （B）87.5?? （C）125??? （D）175 21、小吴共可获得（?? ）万元的遗产。

（A）87.5?? （B）165?????? （C） 252.5??? （D）307.5? ? 案例五：冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二三年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子.并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2009年l2月30日，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后 冯先生因抢救无效死亡。

根据案例五，请回答回答22～29题：
22、此案例没有涉及(??????? )。

(A)法定继承??????? (B)遗嘱继承 (C)遗赠??????? (D)代位继承 23、冯老先生的自书遗嘱(????? )。

(A)有效，个人可以根据自己的意愿处理财产 (B)无效，因为分配并不公平 (C)无效，因为没有给冯枫与冯强留特留份 (D)无效，因为分配了家庭共同财产 24、冯老先生的口头遗嘱(????? )。

(A)有效，个人可以根据自己的意愿处理财产 (B)有效，有医生和护士作为见证人 (C)无效，因为遗产已经通过自书和代书遗嘱分配 (D)无效，因为没有指定见证人 25、冯老先生的遗产总计()。

(A)40万房产，存款20万??? (B)40万房产，存款l0万 (C)20万房产,存款l0万?????? (D)存款l0万 26、冯老先生的遗产应按照()继承。

(A)法定原则(B)自书遗嘱 (C)口头遗嘱? (D)自书遗嘱、代书遗嘱、口头遗嘱 27、冯老先生的老伴可以分得()的财产。

(A)24万房产，l2.5万存款(B)25万房产，l2.5万存款 (C)5万房产，2.5万存款? (D)24万房产，l0万存款 （注：如果D的房产为20万，就可选D，目前无合适选项。） 28、冯枫可以分得价值(A)万元的遗产。

(A)0??????? (B)1.25? (C)3.75 ?(? D )4 29、冯老大可以分得价值()万元的遗产。

(A)0? (B)20? (C)6.5? (D)7.5 ? 第六章、综合理财规划 案例一：唐先生夫妇都是国有企业中层管理人员，二人均为45岁，家庭年收入总额为税后300000元，他们有一个刚上大学的儿子，生活已经基本独立，家中具有银行活期储蓄50000元，定期存款300000元，货币市场基金50000元，夫妇二人去年开始投资股票及股票型基金，总额20万元，目前市值为18万元，家里有一套100平米的房子自住，目前价值80万元，还有一部价值15万元的汽车，目前没有贷款，夫妇二人的生活比较简单，每月日常生活费2000元，休闲应酬活动等3000元，另有置装美容健身费用每年8000元，除此之外，二人坚持每个季度向山区儿童捐款2500元，唐先生夫妇告诉理财规划师，他们都想在55岁时退休，安享晚年，并且希望届时能有100万元的退休养老准备金。

1、根据唐先生的财务状况，可以计算出该家庭的节余比率应为：
A 62%???????? B 68%??? ???C 74%?????? D 83% 2、按照理财规划方案科学标准，节余比率的参考值应为：
A 30%?????????? B 40%??????????? C 50%?????????????? D 60% 3、以下对唐先生家庭的财务状况评价不正确的是：
A由结余比率说明家庭提升净资产能力较强 B由流动性利率说明他们储蓄意识很高 C由投资与净资产比率说明他们投资意识很强 D由负债收入比说明他们财务安全性好 4、假设将定期银行存款30万元，作为启动资金，理财规划师为其设计的年收益率为10%的投资组合，则为了达到退休养老的预期目标，唐先生夫妇每年还需投入（）元。

A 114530???????? B 13922?????? C 189654???? D 215631 5、理财规划师对唐先生的理财方案的考虑不正确的是（） A唐先生家庭的理财规划策略应为攻守兼备型 B储备退休养老准备金无须降低目前生活水平 C唐先生夫妇还可以适当利用财务杠杆 D目前对于唐先生家庭最重要的是投资规划 某例二：
老耿和妻子老谢今年都是50岁，两人都在事业单位上班，每月税后五资老耿为3000元，老谢为2000元，目前家里有40万元的债券型基金，二人居住的房屋为三室一厅，当前市价为60万元。

儿子小耿今年9月刚进入大学，计划本科毕业后继续考取研究生。目前大学学费为1万元每年，每年缴付。研究生学费共5万元，入学即缴清。另外大学期间平均每月生活费1500元：他们负责儿子大学和研究生读书的学费和大学期间生活费（生活费按月划款），每－年通货膨胀3％。

老耿与老谢预计60岁退休，生活到85岁，他们退休后每人每月可以领1000元退休金，他们退休后每月的生活费为4000元。假设债券型基金年收益率为50%，老耿退休后他们将其全部转为存款，年收益率为3%。

根据案例二回答5～9题：
6、考虑小耿研究生时需要交纳的学费和这四年期间的学费生活费，老耿需要为小耿准备出来的教育金目前为（?? ）元。

（A）65406（B）102638 （C）106541??? （D）146305（47个月） 7、老耿退休时，他和老谢二人需要准备好至少（）元的退休金才能满足他们的退休生活需要 （A）840000（B）600000（C）422807?? （D）411753 8、由于为小耿准备的学费和生活费具有刚性，在现在就留出该部分资金后，如果不考虑从现在开姑到老耿退体时的储蓄，他们目前的基金投资还差（?? ）元，才能满足他们的退休金储备需求。

（A）186758（B）422568（C）121986（D）361986 9、考虑到小耿将来读书后会独立生活，老耿夫妇围前居住的房子节些浪费，因此理财规划师建议他们更换住宅，将该房屋出售后，叉在附近购买了一套价值40万元的两室一厅。不考虑房屋买卖的税费，出售大房子给他们带来的资金继续投入到上述债券型基金中，则他们退体后积累的退休金为（?? ）元。

（A）739021（B）803793（C）810150（D）870797 10、在上述换房子的情况下，老耿夫妇退休后每月的生活费可以达到（? ）元。

（A）3516（B）2477（C）5516（D）4463 案例三：
郑先生及郑女士夫妇每月税后收入8000元，各种生活开支4000元。2008年3月二人等额本息法贷款购买了房屋一套，首付10万，贷款40万，利率5.34％，贷款20年，购买当月－开始还款。二人现有活期存款5万，定期存款10万，股票型基金20万元。?? 11、郑先生2008年12月31日的资产负债表中的房屋贷款应为（? ）万元。

（A）39（B）39.1（C）39.5（D）40 12、郑先生2oo8年现金流量表房贷支出应为（? ）万元。

（A）2715.53（B）27155.28（C）32586.36（D）33946.12 13、郑先生的年结余比率为（?? ）。

（A）12.31％（B）15.855％（C） 16.06％（D）21.71％ 14、郑先生家庭的流动性比率为（?? ）。

（A）22.34（B）23.95（C）25.18（D）30.18 15、郑先生2008年的负债收入比率为（?? ）。

（A）28.29％（B）33.94％（C）35.21％（D）36.12％ 案例四：赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位。每月工资税后8000元，年终各种福利和奖金有税后8万元。离婚后赵先生分得了一套l20平米的住房，房屋还有50万贷款余额没有偿还，每月月供4000元，采用等额本息还款方法。目前房屋市价120万元。每月家庭各种日常开支3000元，此外每年还需要孝敬父母1万元，儿子的各种教育开支每年2万元，各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款l0万元，定期存款l0万元，基金资产5万元。

根据案例六.请回答15～19题：
16、赵先生家庭的年结余比率为(??????? )。

(A)15％??? (B)24％??? (C)32％??? (D)46％ 17、年结余比率一般维持在(????? )比较合适。

(A)10％??? (B)30％??? (C)40％??? (D)50％ 18、赵先生家庭的流动性比率为()。

(A)12??? (B)16??? (C)18 （D)22 19、赵先生为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需( (A)提高投资收益率??? (B)增加家庭年结余 (C)削减家庭债务??????? (D)购买商业保险 20、关于赵先生家庭的现状，说法错误的是(????? )。

(A)赵先生家庭流动性很好??????? (B)赵先生家庭日常开支过多 (C)赵先生家庭潜在风险较大??? (D)赵先生家庭可以提高资产收益率 ? 答案 第一章 现金规划 ABACD CCBAA BAB 第二章 消费支出规划 BAACA BACBA CADBC B 第三章 教育规划 ADBAC DDBAD CAACA 第一章 保险规划 CABBA CABDD ABDCA CBABD AACCD CCBCD DABAD DDBCC BBBDD CABBA CDCDD 第二章 投资规划 CACDD BCBAD ACDAC DDAAB BDDAC DCBDA BCDAB ACDBA DAACA CDCAB BCADA AABAD D 第三章 税收筹划 CAABD DACBB BABAA CCBCD CDADC AABCB CDACA CBBCA CDACA CBBCA 第四章 退休养老规划 D B BCB D ABDD B ADAB DB 第五章 财产分配与传承规划 CCBBA BDCAD DBCDB CBCAB DDCDB BCCAC CB 第六章 综合规划 BABCB CCAAD CDACB BCDCA ACCBC DADCA 案例题 第二章 消费支出规划 DBACA BBDCB BAACA DADDC 第一章 保险规划 CBBDC ACACB DADBC CBBBC A 第二章 投资规划 BCCAB DCBDC CB 第四章 退休养老规划 BCACD DBBAD 第五章 财产分配与传承规划 BAACA ACBDC BBABA DDBDB CCDBC CDAA 第六章 综合规划 C ABBD DBAAD ABDBA BBCDB